Situação jurídica das instituições de crédito: conceitos básicos, tipos, direito bancário

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Última modificação: 2023-12-17 10:38

Ress alte-se que as organizações classificadas como organizações de crédito possuem um certo status legal que as distingue das demais estruturas disponíveis no estado. Considere ainda suas principais características, bem como os tipos e princípios básicos de atividade.

Conceito geral

De acordo com o disposto na legislação em vigor, consideram-se entidades de crédito todas as pessoas com personalidade jurídica, que são criadas exclusivamente para benefício próprio em termos monetários.

Tais organizações operam com base em um documento especial - uma licença. Essa permissão é emitida pelo Banco Central da Federação Russa. Com base nisso, a organização tem o direito de realizar todos os tipos de operações bancárias previstas nos atos normativos vigentes.

Regulamentos

Todas as questões relacionadas à regulação do créditoorganizações estão refletidas no conteúdo de certos atos regulatórios em vigor no território da Federação Russa. Estes incluem:

• Regulamento "Sobre Identificação de Clientes por Instituições de Crédito".
• Código Civil.
• Código comercial.
• A Constituição da Federação Russa.
• FZ "Nos históricos de crédito"
• Regulamento "Sobre Contabilidade em Instituições de Crédito".
• Cartas do Banco Central da Federação Russa.

Regulamentos importantes também incluem instruções emitidas pelo Banco Central da Federação Russa e instruções, bem como disposições ("Sobre o procedimento para a formação de reservas por organizações de crédito", "Nos bancos", "No índices obrigatórios dos bancos").

Os atos especificados refletem em detalhes os princípios de operação das estruturas em consideração, criadas no território da Federação Russa, as características da condução das atividades e suas principais direções.

Sinais de instituições de crédito

A lei define algumas características pelas quais as organizações de crédito podem ser distinguidas. Vamos considerá-los com mais detalhes.

Em primeiro lugar, é necessário determinar que qualquer instituição de crédito é uma pessoa com características de pessoa colectiva. Além disso, sua característica distintiva é que é de natureza comercial.

Um fator importante é a ordem em que a pessoa foi criada. Note-se que, com base na lei, esta organização só pode ser representada sob a forma de sociedade empresária, emque pode ser uma LLC ou JSC. Quanto à forma de propriedade da organização, pode ser qualquer: privada, pública ou qualquer outra.

Uma característica essencial que distingue uma instituição de crédito de todas as outras é que ela não é considerada legal sem licença para exercer um tipo específico de atividade.

Tipos de instituições de crédito

De acordo com alguns indicadores, as organizações do tipo crédito são divididas em dois tipos: bancárias e não bancárias. A principal diferença entre eles está no volume de operações que podem ser realizadas: o primeiro tipo tem um escopo de autoridade muito mais amplo do que o segundo. Considere ainda as características de cada um deles.

Organizações bancárias

Tendo em conta o estatuto jurídico das instituições de crédito, é imperativo prestar especial atenção aos bancos - instituições que ocupam um nicho distinto nesta estrutura.

Os bancos são organizações do tipo crédito, cuja principal característica é que têm o direito de realizar absolutamente todos os tipos de operações, de forma agregada. Estes incluem:

• angariação de fundos na forma de depósitos por pessoas físicas e jurídicas;
• colocação de bens tangíveis a seu critério com base nas condições de reembolso, pagamento e urgência;
• abertura de contas bancárias para pessoas físicas e jurídicas;
• gerenciando as contas acima.

Classificação das organizações bancárias

Dependendo de vários indicadores, todas as organizações bancárias que operam no território da Federação Russa são classificadas.

Então, dependendo se a organização emite dinheiro, eles podem ser divididos em emissão e comercial. Dependendo da natureza das operações realizadas pelos bancos, elas podem ser divididas em especializadas e universais.

Tendo em conta os tipos de instituições de crédito e o estatuto jurídico de tais estruturas, importa prestar atenção à sua classificação por setor de serviços. Dependendo desse indicador, eles podem ser divididos em internacionais, nacionais e locais. Com base na presença ou ausência de unidades estruturais, os bancos podem ser divididos em agências e não agências.

Se tomarmos como base as características da formação do capital autorizado, então, de acordo com este indicador, as organizações do tipo em questão podem ser divididas em bancos estrangeiros, nacionais e conjuntos.

Dependendo do tipo de propriedade de um banco, ele pode ser categorizado como privado ou público.

Vamos considerar mais detalhadamente os principais grupos classificados, indicando suas principais características.

Bancos emissores e comerciais

Vale notar que, no sistema em questão, o banco emissor não tem pouca importância. Na Federação Russa, esta é uma organização - este é o Banco Central. É o Banco Central que possui tal volume de ativos monetários que nenhum outro banco semelhante possui.organização. Ress alta-se que o passivo do banco emissor é seu caixa e recursos orçamentários em circulação. É esse fator que permite ao Banco Central dar suporte a outros bancos que atuam no país, bem como gerenciar suas atividades. Além de tudo isso, o Banco Central da Federação Russa está preenchendo o Livro de Registro Estadual de Organizações do Tipo Crédito, e também mantém o procedimento de licenciamento de suas atividades.

Na Rússia, como em qualquer outro país com economia de mercado, todas as transações de liquidação são feitas através do Banco Central. Além disso, o banco emissor é encarregado de uma lista completa de outras funções, incluindo:

• monitoramento das atividades de outros bancos;
• regulamentação dos bancos comerciais;
• desenvolvimento de medidas governamentais no domínio da política creditícia e monetária e garantia da sua implementação;
• controle da circulação do dinheiro em todo o estado, bem como sua emissão;
• realização de pesquisas de caráter científico na área do sistema bancário;
• determinação das principais prioridades e orientações da política monetária prosseguida no país;
• definindo limites de tipo econômico para outros bancos que operam no país.

O Banco Central da Federação Russa também desempenha um certo papel de "última autoridade de crédito".

Quanto aos bancos comerciais, trata-se de todas as instituições de crédito que realizam um determinado rol de operações para fins legais eindivíduos. Entre suas principais ações, certamente vale destacar as operações de intermediação, pagamento e liquidação, concessão de empréstimos, captação de depósitos, atuação no mercado de valores mobiliários, etc.

Os bancos não comerciais disponibilizam uma determinada lista de serviços, entre os quais se destaca:

• saída para Forex e mercado de ações;
• empréstimos de carro;
• hipoteca;
• empréstimo a organizações e indivíduos;
• realização de todas as operações com metais preciosos;
• troca de notas danificadas por notas intactas;
• manutenção de contas de entidades econômicas.

Bancos especializados e universais

Tendo em conta as peculiaridades do estatuto jurídico das instituições de crédito e o conceito deste sistema, vale certamente a pena destacar o facto de, dependendo da natureza das operações realizadas, os bancos que operam na Rússia se dividirem em universais e especializados. Considere os recursos desses grupos.

Bancos especializados são instituições financeiras que atendem apenas um determinado grupo da população ou um setor específico. Exemplos vívidos disso são os bancos que prestam serviços exclusivamente para pequenas e médias empresas.

Aprofundando-se em uma consideração mais detalhada sobre a questão da especialização dos bancos, vale notar que ela pode ser de vários tipos:

• cliente (serviços públicos, empréstimos ao consumidor, câmbio);
• territorial (internacional, inter-regional e regional);
• funcional (poupança legal, hipoteca, compensação, depósito, inovação, investimento);
• indústria (industrial, comércio exterior, construção, energia, desenvolvimento social).

Os bancos universais realizam todos os tipos de operações e com todos os círculos de pessoas. A sua actividade não é determinada por um determinado ramo económico, leque de clientes, composição, ramo de actividade ou tipo de actividade.

Bancos nacionais, estrangeiros e conjuntos

Olhando para o capital autorizado do banco, pode-se atribuir ao grupo dos conjuntos, estrangeiros e nacionais. Considere as características do estatuto jurídico das instituições de crédito destes tipos abaixo.

A propósito, o sistema bancário da Federação Russa atualmente possui a esmagadora maioria dos bancos nacionais. Eles são criados exclusivamente com base no capital russo e são os principais condutores da política monetária seguida no país. Por isso, vale ress altar que o funcionamento efetivo desse grupo de bancos é a chave para o funcionamento normal da economia monetária de todo o estado.

Quanto aos bancos estrangeiros, a criação de seu capital é baseada principalmente nos fundos de outros estados. A principal diferença entre os bancos estrangeiros é que eles estão oficialmente registrados no território de outro país, enquanto na Rússia eles são ativos apenas por meio da participação direta no capital autorizado das instituições de crédito de um grupo de residentes. Também elesconduzir suas atividades através da criação de filiais e subsidiárias. Deve-se notar que no território da Federação Russa esse tipo de atividade só é possível com a permissão do Banco Central do país.

Falando em bancos conjuntos, vale ress altar que a base de seu capital autorizado é formada por fundos russos, mas, além deles, também contém uma parcela de fundos estrangeiros.

Organizações de crédito não bancárias

Quanto às particularidades das disposições de uma instituição de crédito de tipo não bancário, importa referir, antes de mais, que o seu estatuto jurídico permite apenas determinadas operações financeiras, e não todas as que se apresentam no complexo geral. Combinações de funções permitidas para organizações não bancárias individuais só podem ser estabelecidas pelo Banco Central.

Quais estruturas estão incluídas no grupo de organizações não bancárias? Entre os representantes mais destacados, destacam-se as instituições de compensação e as que atuam na implementação de liquidações no mercado de valores mobiliários. Quanto à classificação desse tipo de organização, elas se dividem em:

• organizações de crédito não bancárias de cobrança;
• organizações não bancárias de liquidação;
• estruturas que realizam operações de crédito e depósito.

Consideremos ainda as características de cada um dos tipos de instituições de crédito não bancárias apresentadas, o seu estatuto jurídico e as operações permitidas para execução.

Organizações de cobrança de dinheiro

No que diz respeito às organizações de crédito não bancárias de cobrança, é de referir antes de maisque eles podem ser criados exclusivamente com base em uma licença emitida pelo Banco Central. Com base neste documento, a organização em questão tem o direito de emitir letras de câmbio, liquidação e documentos de pagamento. Deve-se notar que atualmente existem apenas duas organizações de coleta de dinheiro na Federação Russa. Do seu número total, a estrutura ROSINKAS, criada em 1988, é considerada a mais procurada. São os serviços dela que os bancos do país usam com mais frequência.

Organizações de liquidação

Vale a pena notar que o status legal de uma organização de crédito não bancária do tipo liquidação prevê uma gama bastante ampla de oportunidades e um grande objetivo funcional. De grande importância é o fato de que essas estruturas estão ativamente engajadas no atendimento não apenas às pessoas jurídicas, mas também a outras estruturas de crédito que atuam no mercado de valores mobiliários, bem como no sistema cambial e interbancário.

Situação jurídica das instituições de crédito não bancárias do tipo liquidação podem realizar as seguintes operações:

• abertura de contas bancárias para pessoas físicas e jurídicas, bem como sua posterior manutenção;
• acordos sobre ordens individuais dadas por pessoas jurídicas;
• compra e venda de moeda estrangeira por transferência bancária;
• empréstimos aos seus clientes.

Além de todos os itens acima, as organizações do tipo em questão têm o pleno direito de realizar todas as mesmas funções de cobrança de dinheiro.

Falando sobre o status legal das organizações de assentamento, vale a pena notar queque prestam contas ao Banco Central e, além disso, regulam suas atividades.

Organizações de depósito e crédito

Falando sobre o status legal das organizações de depósito e crédito que operam na Federação Russa, vale a pena notar que sua ação principal visa executar um grupo separado de operações bancárias e apenas com base em uma licença emitida pelo Banco Central da Federação Russa.

O conceito geral deste tipo de instituições de crédito, o seu estatuto jurídico e as operações que podem ser realizadas, encontram-se explicitados nas disposições da Lei Federal "Sobre Bancos e Banca". Eles dizem que as organizações de depósito e crédito têm o direito de desempenhar as seguintes funções:

• atrair fundos de depositantes (por um determinado período);
• emissão de garantias bancárias;
• colocação de fundos atraídos não apenas em seu próprio nome, mas também às suas próprias custas;
• venda e compra de moeda estrangeira (exclusivamente na forma não monetária).

Com base nas regras estabelecidas por lei, as estruturas de depósito e crédito só podem abrir contas correspondentes para uma conta de saldo ativo número 301 ("Contas Correspondentes"). Vale ress altar que o Banco Central mantém rígido controle sobre as atividades das organizações em questão e estabelece certas normas para elas.

Capacidade jurídica das organizações

Ress alte-se que as organizações de crédito, tanto bancárias como não bancárias, independentemente de sua natureza, devem ter capacidade jurídica. Considere mais as características deste conceito.

Falando em capacidade jurídica organizacional, deve-se esclarecer que este conceito possui certas características. Dentre os indícios de capacidade jurídica bancária, vale destacar o fato de serem:

• têm o direito de exercer suas atividades somente se tiverem uma licença especial;
• só pode realizar atividades bancárias;
• tem a capacidade de realizar apenas as ações que são permitidas de acordo com o status adquirido.

Além de tudo isto, tendo em conta a capacidade jurídica das entidades deste tipo, importa referir que nenhuma outra estrutura tem o direito de praticar os atos que competem às estruturas bancárias e não bancárias. Quanto aos próprios bancos, a sua capacidade jurídica prevê a proibição de exercer atividades no domínio do comércio, seguros e produção.

As disposições do Código Civil da Federação Russa estipulam que as instituições de crédito têm capacidade jurídica de tipo geral. A exceção a esta regra é para organizações comerciais e federais, que possuem um tipo especial de capacidade jurídica.

No processo de criação de uma instituição de crédito

A legislação moderna estabelece um certo procedimento para a criação de organizações do tipo crédito. Vamos considerar seus estágios principais com mais detalhes.

LigadoA primeira etapa é a decisão de criar uma organização. Nesta fase, o desenvolvimento e adoção do seu estatuto, bem como a assinatura do acordo de fundação. Esses procedimentos são realizados com base nas disposições contidas na Lei Federal "Sobre Bancos".

Na fase inicial de criação de uma instituição de crédito são necessários alguns outros documentos:

• plano de negócios da organização;
• confirmação documental das fontes de recursos incluídas na estrutura do capital autorizado, bem como a legalidade de sua origem;
• documento comprovativo da propriedade do edifício onde se situará a sede da entidade, bem como a sua cópia autenticada;
• um pacote de documentos necessários para a preparação de uma comissão especial de inspeção;
• conclusão sobre a aprovação da emissão da constituição de uma organização do tipo crédito e sua conformidade com as regras estabelecidas pela política antimonopólio (emitido pela autoridade federal antimonopólio);
• questionários para cargos seniores na futura organização.

Na próxima etapa da criação da organização, ocorre o processo de formação de seu capital autorizado. É composto pelas contribuições de todos os participantes nele incluídos. Vale ress altar que é o valor total do capital autorizado que determina o valor mínimo de todos os bens que podem garantir os interesses de seus credores. A situação financeira de uma instituição de crédito pode ser determinada tanto em moeda nacional como em moeda estrangeira. Além disso, um indicador da posição financeira pode ser determinado pela propriedadeorganização, bem como os prédios onde estão localizadas suas filiais (se houver) e a sede.

A seguir é o procedimento de registro e licenciamento, após o qual o fluxo de trabalho começa.

Sobre risco de crédito

Ao considerar o estatuto jurídico das instituições de crédito bancárias e não bancárias, é certamente importante notar que cada uma delas tem a capacidade de suportar o risco de crédito. O que é isso? Consideremos ainda o conceito desse tipo de risco, bem como suas principais características.

A disposição "Sobre o risco de crédito das organizações de crédito" refere que as estruturas em causa poderão sofrer alguns danos materiais na situação em que o mutuário não consiga reembolsar o montante dos empréstimos contraídos no prazo acordado, observadas todas as condições indicadas. Tais riscos podem ser externos e internos e, além disso, podem variar de acordo com a quantidade de dano causado.

Para evitar a falência por grandes prejuízos, a legislação prevê a necessidade de constituição de reservas especiais para organizações desse tipo. Isso é feito com base no regulamento "Sobre o procedimento para a formação de reservas pelas instituições de crédito", que define maneiras claras de criar um fundo, bem como métodos para extrair fundos deles.

Tais reservas são constituídas para os ativos de balanço que apresentam certo risco de incorrer em perdas. Com base no regulamento "Sobre as reservas obrigatórias das instituições de crédito", este tipo de reservas não pode ser constituída em relação a:

• cBancos Centrais de países desenvolvidos;
• empréstimos e as dívidas que lhes são equivalentes;
• pagamentos antecipados para a prestação de um determinado serviço;
• investimentos nos títulos que foram adquiridos sob contratos de empréstimo.

Além de todos os itens acima, o fundo de reserva não é formado em relação a transações realizadas com o Banco Central da Federação Russa.

O regulamento "Sobre as reservas obrigatórias das organizações de crédito" afirma que as possíveis perdas das organizações incluem:

• aumento de suas despesas em relação aos dados apresentados na contabilidade;
• redução do preço definido para os ativos da organização;
• incumprimento das obrigações da contraparte.

Como mostra a prática, de todos os riscos acima, os bancos geralmente têm que lidar com a inadimplência da parte responsável.

Com base nas normas contidas no regulamento "Sobre o procedimento de disponibilização de fundos pelas instituições de crédito e sua devolução", todos os riscos incorridos devem ser tidos em conta na contabilidade sem falhas.

Sobre os recursos de licenciamento

Vale ress altar que absolutamente todas as organizações do tipo crédito devem passar pelo procedimento de licenciamento. Isso se deve ao fato de que a presença desta permissão específica determina o status legal das instituições de crédito na Federação Russa.

A produção deste procedimento é realizada somente apósregistro da estrutura em nível estadual. É realizado exclusivamente pelo Banco Central da Rússia.

É ainda necessário ter em conta o facto de constar do conteúdo da licença que consta uma lista das funções que a organização pode desempenhar, bem como uma lista das moedas estrangeiras com as quais tem a direito de realizá-los, é dado.