Anuidade são os pagamentos que enfrentamos em todos os lugares

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Última modificação: 2024-01-02 14:01

Hoje, muitos estão familiarizados com pagamentos de anuidades devido ao uso generalizado desse método de pagamento de obrigações de crédito. No entanto, anuidade não é apenas um termo bancário. Encontra-se em vários campos - desde seguros a pensões, em que é utilizado para denotar pagamentos/pagamentos regulares. Inicialmente, esta palavra significava periodicidade anual (do latim "annuus" - "anual"). No entanto, na interpretação moderna, os limites claros são eliminados e uma anuidade é qualquer pagamento regular idêntico (diário, mensal, trimestral etc.). As duas principais características desse tipo de pagamento são a frequência e a invariância do valor pago.

No entanto, nem todos os componentes de uma anuidade são constantes. Tomemos, por exemplo, um acordo celebrado com uma organização bancária. Assim, ao solicitar um empréstimo, o mutuário se compromete a pagar ao credor regularmente (geralmente mensalmente) uma certa quantia de fundos (pagamentos de anuidade) para reembolsar o empréstimo. Este valor inclui tantoparte do valor principal do empréstimo, bem como os juros de sua utilização. São eles que mudam com o tempo. Inicialmente (até a metade do prazo do empréstimo) o valor dos juros pagos excede o pagamento do principal, então (após a metade do prazo do empréstimo) a situação muda drasticamente, e a maior parte da anuidade já é dívida do mutuário.

Como a anuidade é calculada neste caso? Para uma explicação mais clara, vamos dar um exemplo. Suponha que um contrato de empréstimo seja celebrado com as seguintes condições: o prazo do empréstimo é de um ano (de 28 de novembro de 2013 a 28 de novembro de 2014); taxa de juros - 20% ao ano; valor do empréstimo (principal) - 150 mil rublos. Estamos interessados no valor dos pagamentos mensais (anuidade) e do pagamento a maior do empréstimo (preço dos fundos emprestados). O pagamento devido em 28 de dezembro (e a cada mês subsequente) é calculado com base na fórmula:

PA_post =R(1 – (1 + i)^{- ) /i, onde}

PA_{post – o valor do empréstimo (ou o valor presente da anuidade, é de 150 mil rublos);}

R – valor do pagamento mensal;

i – taxa de juros mensal (20%/12=1,67);

n – número de períodos de empréstimo (12 meses).

Assim, R (ou anuidade) é um valor igual a:

PA_posti/(1 – (1 + i)^-)=1500000,0167/(1 - (1 + 0,0167)^{-12)=13898 rublos.}

Agora é fácil determinar quanto será o pagamento a maior do empréstimo com nossas condições:

1389812 – 150000=16776.

Este é o preço que você tem que pagar para usar o dinheiro do banco. Usando a fórmula no Excel, você pode construir uma tabela que listará os componentes do pagamento da anuidade (juros e parte do principal que você pagará todo mês), lembrando que eles mudam. Não é difícil calculá-los, apenas mensalmente você deve reduzir a dívida principal pelo valor já pago e multiplicar pela taxa de juros (como você sabe, ela é cobrada justamente no saldo da dívida).

Claro que o método de anuidade traz benefícios significativos para o banco, pois inicialmente o tomador paga principalmente juros, e só então começa a amortização do principal. E quanto mais tempo o cliente pagar o empréstimo, mais a instituição de crédito ganhará. É por isso que os bancos não gostam muito quando um empréstimo é pago antes do prazo (até recentemente, neste caso, muitas vezes era cobrada uma taxa, que foi abolida por lei).

Esta característica dos pagamentos de anuidades (componentes variáveis) é típica para empréstimos. Normalmente, uma anuidade é apenas um valor fixo, cujos pagamentos são feitos em uma determinada frequência. Um exemplo disso em outras áreas: aluguel, aluguel, pensão, contribuições de depreciação, pagamentos regulares de uma seguradora aos segurados ou, inversamente, prêmios de seguro, anuidade etc.