Н1 - índice de adequação de capital. Padrão H1: valor

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Última modificação: 2023-12-17 10:38

Para criar um banco, você precisa formar um fundo autorizado. Este é o montante mínimo de fundos necessários para realizar a atividade. De acordo com a legislação da Federação Russa, seu volume é de 5 milhões de euros em termos de rublos. De acordo com o volume de capital da organização, determina-se a possibilidade de seu crescimento e desenvolvimento. Para isso, existe um indicador especial da suficiência dos fundos próprios. Continue lendo para descobrir o que é o padrão H1 e como ele é calculado.

Capital Bancário

Inclui o valor dos fundos próprios e adicionais. Este indicador é calculado usando a seguinte fórmula:

UK=OK + DC, onde:

UK - capital do banco, OK - o valor dos fundos próprios, DK - capital adicional.

Fontes de formação de MC para bancos na forma de JSC:

• valor nominal das ações ordinárias efetivamente colocadas no mercado;
• share premium;
• valor nominal das ações preferenciais, desde que nos documentos constitutivos seja permitido o não pagamento de dividendos, desde que não implique formação de dívida aos titulares de valores mobiliários;
• fundos formados a pedido do Banco Central;
• lucro do ano corrente, que é confirmado pelos auditores;
• a diferença entre o Reino Unido e o Reino Unido, se após a reorganização o valor dos fundos próprios do banco diminuir.

A origem da formação do IC para bancos na forma de LLC é o pagamento das ações dos fundadores.

Regulamentos econômicos

O Banco Central analisa regularmente o montante de fundos próprios das instituições de crédito. Deve obedecer aos indicadores especificados na Instrução nº 1 "Sobre o procedimento de regulação das atividades dos bancos". O mais importante deles é H1, o índice de adequação de capital. Regula os riscos de insolvência do banco, mostra o valor mínimo de capital necessário para cobrir as perdas. O cálculo do padrão H1 é realizado de acordo com a seguinte fórmula:

H1=SC / (SOMA (Ai-Cree) + p. 8807 + p. 8957 + PK + CRV + p. 8992 + 10 x OR + PP), onde:

1. SK - capital do banco;
2. Cree - fator de risco do AI-th ativo;
3. p. - número da linha no relatório;
4. riscos:

• KRV - para passivos contingentes;
• KRS - para transações urgentes;
• OR - operacional;
• РР - mercado;
• PC - coeficiente aumentado.

H1 - índice de adequação de capital - para bancos com patrimônio acima de 5 milhões de euros deve ser de 10%. Se o AC for menor, então o valor do coeficiente deve ser 11% ou mais.

Segundo a metodologia do Comitê da Basiléia, o nívela suficiência é calculada separadamente para as capitais do primeiro e segundo níveis. Primeiro, o volume de ações recompradas, o fundo de reserva e o lucro de anos vulgares são calculados. O capital de nível 2 inclui reservas de reavaliação, reservas de perdas e vários títulos híbridos.

Rácios de liquidez

O padrão H2 é determinado pela proporção de ativos de alta liquidez e o valor dos passivos de demanda:

H2=La / (Bv - 0,5 x Bv1), onde:

Н2 – índice de liquidez instantânea;

La - ativos de alta liquidez (caixa, metais preciosos, moeda estrangeira, saldo nostro; saldos em contas correspondentes no Banco Central; aplicações em títulos públicos);

Bv – 20% do saldo da conta de demanda;

Bv1 – saldo mínimo total de recursos em contas à vista de pessoas físicas e jurídicas.

O valor calculado de H2 deve ser 15% ou mais.

Índice de liquidez atual:

H3=La / (De - 0,5 x Bv1)

onde:

De - obrigações à vista com prazo de até 30 dias: saldos em contas correntes, "loro", depósitos e depósitos; empréstimos, garantias e outras obrigações;

Bv1 – saldo mínimo total de recursos em contas à vista de pessoas físicas e jurídicas por até um mês.

O valor calculado do coeficiente deve ser menor que 50%.

O índice de liquidez de longo prazo é calculado para passivos e empréstimos com vencimento superior a 12 meses:

H4=Kr / (SC + D + 0,5 x O), onde:

Kr - empréstimos concedidos pelo banco em rublos e moeda estrangeira. Este valor deve incluir também 50% das garantias bancárias e garantias com o mesmo prazo de validade;

D - depósitos e empréstimos recebidos;

O - o valor do saldo mínimo total em contas com vencimento de até 1 ano.

A proporção calculada deve ser inferior a 120%.

Bancos reabilitados não cumpriram o índice de cobertura de passivo H1

Isso foi demonstrado pelos resultados da análise financeira das instituições de crédito. Em particular, o Mosoblbank não cumpriu o padrão H1 em fevereiro. O valor do coeficiente da instituição de crédito foi igual a 0%, sendo os 10% exigidos. A organização também carecia de capital fixo básico e ativos líquidos de longo prazo. As coisas não estão melhores no Finance Business Bank. O indicador de liquidez corrente superou o valor requerido em 4,32%. Normas de adequação de capital básico e fixo também foram violadas. A terceira organização higienizada - "Inres" - não cumpriu as exigências do Banco Central por 19 dias, e "BTA-Kazan" - 15 dias seguidos. No NB "TRUST" o valor dos rácios de adequação do capital fixo básico, do nível máximo de grande e da utilização de fundos próprios e de fundos de outras pessoas colectivas ascendeu a 0%.

Bimbanco

Esta organização de crédito levou o grupo financeiro "ROST" para reorganização no outono passado. Mas surgiram problemas para todos os participantes do processo. "Rost Bank" no final de janeiro violou o padrão H1, não marcouum número suficiente de ativos de longo prazo e ultrapassou o nível de risco por cliente. A organização de crédito “Kedr”, que também faz parte deste grupo financeiro, não dispôs de fundos próprios suficientes ao longo de janeiro para assegurar as suas atividades. Além disso, a instituição ultrapassou o limite de grandes riscos, garantias e garantias e o nível de riscos internos. Em 12 de janeiro de 2015, o Bimbank também não possuía capital fixo suficiente para sustentar suas atividades. Mas depois a situação melhorou.

Consequências

A lista de outras organizações que violaram o padrão H1 inclui: NPO "Petersburg Settlement Center", privado da licença "Shipbuilding", "Tavrichesky", "Financial and Industrial" bancos. Várias medidas de influência não são aplicadas a instituições de crédito que se encontrem em fase de recuperação financeira. Mas quando o índice de adequação de capital do banco H1 foi violado por Svyaznoy, começaram as perguntas. De acordo com a lei, o Banco Central pode revogar uma licença se o valor do coeficiente cair para 2%. Durante o ano do relatório, isso acontece com os bancos com bastante frequência devido a falhas técnicas. Mas se, após a correção dos problemas, o valor do coeficiente não tiver aumentado, o Banco Central poderá solicitar um plano de reabilitação financeira ou introduzir seu gerente na estrutura. Para Svyaznoy, esse coeficiente caiu para 9,19% por apenas um dia devido ao fato de o banco precisar aumentar as deduções às reservas.

Novo líder de mercado

O padrão H1 para bancos é fixado em 10% por lei. A PARTIR DEEm 2013, a Tinkoff foi a mais capitalizada. O valor do coeficiente atingiu então 15,8% e manteve-se elevado, apesar das tendências do mercado. De acordo com os resultados do primeiro trimestre, esse número caiu para 15,22%. O padrão russo estabeleceu um novo recorde - 17,65%. Outras instituições de crédito têm um valor indicador baixo: Crédito Habitação - 13,9%, Renaissance - 12,89%, OTP - 12,34%.

Russian Standard reestruturou Eurobonds, estendendo seu prazo até 2020, recebeu capital adicional no valor de US$ 350 milhões e aumentou H1 em 4%. Para isso, o banco pagou aos investidores um prêmio de 5 pontos percentuais. do valor de face do título e aumentou a taxa para 13% para um cupom. Até o momento, o capital do "Padrão Russo" é de 64 bilhões de rublos. Devido a isso, a organização pode atrair passivos por meio de licitações, emprestar para empresas coligadas em maior volume. As perdas são cobertas pelo capital de Nível 1. Seu nível de suficiência é baixo - 6,26%. Mas isso ocorre porque não inclui títulos subordinados.

No primeiro trimestre, o banco perdeu 6,5 bilhões de rublos. No final de 2014, o lucro foi de 1,4 bilhão de rublos. Se as perdas não forem reduzidas, a pressão do capital de Nível 1 só se intensificará. Concorrentes no mercado têm um valor mais alto deste indicador: Crédito Habitação - 8,42%, Tinkoff - 9,4%, Vostochny - 6,74%.

Sberbank ainda não quer se destacar no mercado

A organização recebeu um empréstimo subordinado do Banco Central no valor de 500 bilhões de euros. Este valor está atualmente incluído no patrimônio líquido.segundo nível. Se for convertido, o padrão H1 aumentará 1,2 pontos percentuais de 12%. Em comparação com os concorrentes e a posição da organização no mercado, o valor do coeficiente não é alto. Mas dada a macroeconomia e a situação na Ucrânia, os resultados são bastante aceitáveis.

Conclusão

Para o bom funcionamento do mercado, o banco precisa de recursos próprios. Seu volume deve orientar os padrões de suficiência estabelecidos. O Banco Central verifica regularmente o valor desses coeficientes. Se o indicador calculado cair para 2%, a licença da instituição de crédito poderá ser revogada.