Operações de caixa e crédito dos bancos. Tipos de operações bancárias

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Última modificação: 2023-12-17 10:38

Um banco como instituição comercial pode fornecer aos clientes um grande número de serviços financeiros, mas, ao mesmo tempo, serão realizados 2 tipos principais de operações - dinheiro e crédito. Qual é a especificidade de ambos? Qual é a importância de ambos os tipos de operações em termos de desenvolvimento de uma instituição de crédito?

Especificidades das transações em dinheiro nos bancos

O que são transações bancárias em dinheiro? Estes incluem a aceitação de dinheiro e outros valores de clientes de instituições financeiras, bem como a emissão dos bens relevantes para eles ou outros cidadãos requerentes. O caixa de um banco é muitas vezes considerado como um dos ativos mais líquidos de uma instituição, mas é classificado como de baixa renda. O principal objetivo das operações em questão é a organização de um sistema de atendimento ao cliente para uma instituição de crédito. A circulação de fundos neste caso é regulada por regulamentos emitidos principalmente pelo Banco Central, que tem o status de centro nacional de emissão.

As transações em dinheiro dos bancos russos estão entre as áreas mais importantes da atividade econômicainstituições relevantes. Ao aceitar fundos de clientes - pessoas físicas, jurídicas, a organização aumenta as reservas disponíveis, que posteriormente podem ser usadas para realizar atividades altamente lucrativas, principalmente relacionadas à emissão de empréstimos - particulares, corporativos. O banco pode receber receitas adicionais do movimento de caixa, por exemplo, cobrando uma comissão pela emissão de fundos em certos casos (como regra, trata-se da retirada de recursos da liquidação e contas de caixa das empresas).

As transações em dinheiro dos bancos são realizadas de acordo com os seguintes princípios:

- o giro dos fundos é realizado de acordo com os padrões adotados pelo Banco Central da Federação Russa;

- o dinheiro é colocado em contas internas em uma instituição de crédito;

- o estabelecimento de limites de saldo é implementado de acordo com os regulamentos adotados.

Existe uma subespécie especial de transações em dinheiro - aquelas que são realizadas pelo regulador, o Banco Central. Será útil estudar suas especificidades com mais detalhes.

Transações em dinheiro do Banco da Rússia

Assim, não apenas os bancos comerciais realizam transações em dinheiro, mas também o regulador de crédito - o Banco Central da Federação Russa. Eles são realizados como parte do serviço de instituições privadas com base em um contrato. Estas operações permitem:

- otimizar o fluxo de caixa de uma instituição de crédito comercial;

- garantir liquidações imediatas em contas de clientes pertencentes a pessoas físicas ou jurídicas;

- para realizar a transferência oportuna de fundos para bancos no limiterequisitos.

A solução de cada uma das tarefas do Banco Central da Federação Russa exige que o regulador siga as regras oficiais da lei ou os regulamentos locais. Tendo considerado o que constitui as operações de caixa de um banco que exerce funções de controle e supervisão no mercado de crédito e financeiro, estudaremos as especificidades de tais procedimentos realizados pelas instituições comerciais.

Transações em dinheiro em instituições de crédito comercial

Os bancos privados realizam transações em dinheiro que visam atender clientes - pessoas físicas ou jurídicas. Nesse caso, são aplicadas as regras emitidas pelo regulador, o Banco Central da Federação Russa. As principais operações dos bancos, que são realizadas no segmento comercial do setor de crédito e financeiro, resumem-se:

- para aceitar dinheiro;

- para emitir dinheiro.

O primeiro grupo de operações pressupõe que o cliente ou parceiro da instituição transfere dinheiro:

- para o caixa;

- cobradores que posteriormente transferem fundos para o banco;

- para organizações parceiras, que então transferem dinheiro para uma instituição de crédito por transferência bancária.

O dinheiro é emitido na maioria dos casos diretamente no caixa de uma instituição financeira. Se uma pessoa jurídica exigir dinheiro, ele poderá ser recebido com base em documentos comprovativos que confirmem o gasto direcionado dos fundos.

Funções de caixa

Os bancos que realizam transações em dinheiro empregam especialistas quecompetências neste tipo de atividade - caixas. Eles são responsáveis pelo correto cálculo dos valores a serem recebidos dos clientes, ou, inversamente, pela emissão, creditá-los na conta e certificar com os documentos necessários. O caixa também fornece armazenamento seguro de fundos - usando, por exemplo, um cofre. O trabalho de um especialista do perfil correspondente também é estritamente regulamentado por lei.

Restrições em transações em dinheiro

A legislação russa prevê uma série de restrições ao uso de pagamentos em dinheiro. Assim, as transações em dinheiro de bancos em contas pertencentes a pessoas jurídicas só podem ser realizadas sujeitas a limites legalmente estabelecidos sobre o valor. Por sua vez, essas transações nas contas de pessoas físicas, bem como em acordos entre cidadãos e organizações, geralmente podem ser realizadas livremente, sem levar em conta o valor em dinheiro.

Uso de CCP em transações em dinheiro

O aspecto mais importante das operações consideradas é o uso de caixas registradoras, ou seja, caixas registradoras. Este tipo de infraestrutura é, na maioria dos casos, obrigatório na aceitação e emissão de fundos em bancos. Uma CCP utilizada por uma instituição financeira deve, em primeiro lugar, ser registrada e, em segundo lugar, garantir o correto cálculo das transações. Pode-se notar que o CCP também é usado nos casos em que o cliente paga algo com cartão plástico - sem sacar.

As operações consideradas dos bancos são realizadas levando em consideração as normas que formam a disciplina de caixa. Vamos estudá-losdetalhes dos recursos.

Disciplina de caixa nas liquidações: qual sua especificidade?

As normas que formam a disciplina de caixa podem ser:

- emitido pelo regulador;

- desenvolvido pelo banco levando em consideração os interesses dos investidores, gestores - desde que não contrariem as disposições refletidas nas fontes oficiais.

Estas normas estabelecem:

- o procedimento geral para transações em dinheiro do banco;

- regras de armazenamento, transporte de dinheiro.

Regulamentos relevantes são considerados bastante rígidos. Nas instituições financeiras, a contabilização das operações (bancos privados e públicos) é realizada se houver a infraestrutura necessária para manter a disciplina de caixa. Sua presença é um dos critérios para o regulador emitir uma licença para uma instituição financeira. O banco não tem o direito de trabalhar sem a devida autorização.

Existe um grande número de outros critérios que predeterminam a legitimidade da titularidade de uma licença por uma instituição de crédito. Entre eles - a estrita observância da disciplina de caixa, bem como as disposições da lei que regem as transações em dinheiro. De grande importância neste caso, é claro, são os indicadores econômicos da instituição, mas a qualidade da gestão do capital bancário é em grande parte determinada pelo grau de cumprimento da disciplina de caixa. As qualificações dos especialistas que trabalham na organização, as capacidades de sua infraestrutura e a eficácia do sistema de gestão são importantes aqui.

Caixa -o principal elemento da infra-estrutura necessária para o banco realizar as operações em questão. Geralmente é apresentado em diversas variedades, o que é determinado pela escala da instituição financeira, pelas características dos serviços que presta. Vamos estudar mais detalhadamente as especificidades do trabalho dos caixas bancários.

Características da organização do trabalho dos caixas

As principais operações de liquidação dos bancos relacionadas com a circulação de numerário são realizadas no âmbito dos seguintes principais tipos de caixas:

- crédito (aceita dinheiro de clientes ou parceiros);

- consumíveis (dinheiro é emitido neles);

- mudança;

- recálculo de dinheiro.

A implementação de certas transações em dinheiro só é possível com base em documentos de suporte internos. Eles são emitidos por um funcionário do banco, na maioria das vezes por um caixa. Estes documentos podem ser adicionalmente certificados com selo, outros elementos que atestem a autenticidade da fonte utilizada. Muitas vezes, as operações de liquidação dos bancos são implementadas em uma base única.

Provavelmente, a maioria dos bancos modernos tem seus próprios caixas eletrônicos, por meio dos quais os fundos são emitidos automaticamente para seus clientes. Este procedimento pressupõe que os clientes da instituição financeira tenham cartões plásticos emitidos pelo banco.

É possível emitir dinheiro de um caixa eletrônico de uma instituição para cidadãos que tenham em mãos cartões emitidos por outro banco. Neste caso, a instituição relevante pode ganharcobrando uma comissão pelo atendimento aos clientes de outras organizações. Mas este procedimento só é possível se o cartão plástico permitir que você use um desses sistemas de pagamento suportados pelo banco que fornece ao caixa eletrônico a função de aquisição.

Junto com os caixas eletrônicos, as instituições financeiras também usam ativamente os terminais de pagamento - para, por sua vez, receber dinheiro dos clientes e creditá-los em suas contas. O próximo grupo mais importante de operações comerciais do banco - transações de crédito. Vamos considerar suas especificidades com mais detalhes.

Especificidade das operações de crédito

As operações de crédito dos bancos, de fácil rastreabilidade, a partir do seu nome, estão associadas a empréstimos concedidos pelas respetivas instituições. São relações jurídicas fixadas em acordos especiais com clientes. Assim como no caso das transações em dinheiro, os serviços podem ser prestados a pessoas físicas ou jurídicas. Este contrato estabelece quanto o banco empresta ao mutuário e em que condições - em termos de juros e prazo de reembolso.

Existem algumas variedades de transações de crédito. Eles podem ser classificados com base em sua atribuição a um segmento específico. Assim, as operações de crédito dos bancos podem ser conectadas com os mercados:

- empréstimos ao consumidor;

- hipotecas;

- empréstimos corporativos.

Cada um dos segmentos marcados é caracterizado por uma abordagem especial do banco na formação de contratos de empréstimo. Então, na áreaos empréstimos de crédito ao consumo são concedidos a clientes por um período relativamente curto, a taxas de juro bastante elevadas, mas, regra geral, sem garantias. Os empréstimos hipotecários são geralmente de longo prazo, são emitidos a uma taxa de juros mais baixa e, na maioria dos casos - com garantia na forma de compra de habitação. Empréstimos corporativos - especialmente quando se trata de empréstimos para as maiores empresas, podem ser caracterizados pelo desejo de bancos e tomadores de determinar os termos individuais do contrato, dependendo da escala do negócio, sua rentabilidade e histórico de crédito.

Outro critério para classificação das operações de crédito é o formato do empréstimo. São eles:

- primário;

- contratos de refinanciamento enviados.

Empréstimo primário - uma relação jurídica em que uma pessoa ou organização celebra pela primeira vez um contrato com um banco ou para utilizar os fundos recebidos para resolver problemas não relacionados com o reembolso de empréstimos existentes. Por sua vez, o refinanciamento é uma operação de crédito, que é uma relação jurídica na forma de contrato de empréstimo para emissão de recursos a uma pessoa para quitação de empréstimos existentes.

Bancos comerciais e operações bancárias, como no caso de procedimentos de caixa, são regulados pelas normas do Banco Central da Federação Russa. Entre os principais instrumentos de influência no mercado da principal instituição financeira do estado está a taxa chave. De muitas maneiras, determina como as organizações comerciais implementam a política no campo das operações de crédito. Vamos estudar seus recursos com mais detalhes.

A taxa básica como principal instrumento regulatório do Banco Central da Federação Russa

Muitas operações do Banco da Rússia podem afetar o mercado de crédito em escala nacional, mas os economistas consideram o estabelecimento de uma taxa chave a ferramenta mais importante para o Banco Central da Federação Russa influenciar o mercado financeiro sistema do estado. Seu valor determina qual deve ser o juro de crédito pago por instituições financeiras privadas ao Banco da Rússia pelo uso de fundos de emissão emprestados. Esse indicador, por sua vez, afeta diretamente o percentual que uma instituição comercial estabelecerá para contratos de empréstimo com seus clientes.

Quanto menor a taxa básica do Banco Central da Federação Russa, mais ativo é o mercado de crédito privado, via de regra. Além disso, uma redução significativa nele geralmente ativa o refinanciamento, pois os detentores de empréstimos atuais têm a oportunidade de reemprestar fundos, mas a taxas mais baixas.

Uma taxa básica alta geralmente é definida pelo Banco Central em caso de uma situação problemática na economia do estado. Por sua vez, a melhoria dos indicadores no nível macroeconômico pode predeterminar a queda do indicador correspondente. Isso pode resultar em um aumento na demanda por empréstimos de pessoas físicas ou jurídicas. Em alguns estados, a taxa chave é mínima ou mesmo negativa. Isso se deve ao desejo das autoridades monetárias de aumentar ao máximo a capitalização da economia.

Se o mercado de crédito em um determinado momentodesacelera, então a administração do banco pode intensificar o trabalho relacionado ao desenvolvimento de serviços de caixa para os clientes. A solução deste problema pode ser facilitada pelo fato de que os tipos comuns de operações bancárias consideradas por nós estão em muitos casos interligados. Vamos estudar esse aspecto com mais detalhes.

Relação entre caixa e operações de crédito dos bancos

A circulação de dinheiro e a emissão de empréstimos são as principais operações dos bancos em termos de lucro. A regularidade de sua implementação predetermina o fato de serem muitas vezes realizadas simultaneamente. Um exemplo simples: um banco, tendo aprovado o pedido de empréstimo de um cliente, assina um acordo com ele e pede que ele vá ao caixa para receber o dinheiro. Se uma pessoa sacar um cartão de crédito - talvez, tendo-o em mãos, deseje sacar dinheiro em um caixa eletrônico. Posteriormente, uma pessoa precisará depositar dinheiro em sua conta de crédito para pagar o empréstimo ou no cartão para o mesmo fim.

O fato de um banco usar a mesma infraestrutura para atender clientes com empréstimos que é usada para transações em dinheiro padrão pode desempenhar um papel positivo na diversificação do modelo de negócios de uma instituição financeira. Se um banco encontrar dificuldades na promoção de produtos de crédito, terá oportunidades de desenvolver atividades relacionadas diretamente aos serviços de caixa.

CV

Então, consideramos quais são as principais operações monetárias dos bancos - caixa e crédito. O primeiro - o suficiente altamente líquida, mas pouco lucrativa. As transações em dinheiro de um banco geram receita principalmente de comissões cobradas pela instituição de crédito. Indiretamente, predeterminam o surgimento de lucro devido à formação de reservas bancárias que podem ser utilizadas em outras áreas de atuação. As segundas operações, ao contrário, podem aumentar significativamente a capitalização de uma instituição financeira. Um banco, ao emitir um empréstimo, geralmente espera obter um lucro bastante alto, mas existe a possibilidade de o cliente não conseguir pagar o empréstimo devido a dificuldades financeiras.

Quais operações bancárias têm prioridade em termos de implementação do modelo de negócios em um determinado momento é estabelecido pela administração de uma instituição financeira. Isso depende em grande parte do valor da taxa básica do Banco Central. Quanto maior, menos intensivo é o mercado de crédito, via de regra, e faz sentido que o banco desenvolva ativamente as áreas relacionadas ao atendimento à vista.