Garantia bancária: tipos, termos, condições e recursos

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Última modificação: 2023-12-17 10:38

A garantia bancária é uma das formas mais eficazes de garantir a segurança da transação. Uma instituição financeira cobra uma taxa pela prestação de tal serviço.

Em essência, uma garantia é um produto de empréstimo, mas seu custo é muito mais barato do que um empréstimo em dinheiro. Qualquer organização bancária licenciada pelo Banco Central pode emitir garantias. No entanto, cada beneficiário define seus próprios requisitos para eles.

Estes desejos dos clientes estão unificados e consagrados no artigo 45.º do 44-FZ, segundo o qual compete ao Ministério das Finanças estabelecer requisitos para as entidades financeiras que emitem garantias bancárias. Mensalmente, o Ministério da Fazenda publica um cadastro atualizado das instituições elegíveis para esta atividade.

Conceitos básicos

Uma garantia bancária é uma obrigação escrita de uma instituição financeira de pagar uma certa quantia de dinheiro a um cliente se o principal não cumprir os termos do contrato. Esta ferramenta permite garantir a execução adequadaobrigações decorrentes do contrato. Para algumas transações, esse método de redução de risco é um pré-requisito para a cooperação.

Três sujeitos estão envolvidos neste processo:

• O beneficiário é o credor (cliente) do contrato principal. São os interesses dele que serão protegidos.
• Principal - o devedor (executor) sob o contrato principal. Este é quem inicia o compromisso.
• Fiador - um banco que assume obrigações por uma determinada taxa. Ou seja, o fiador é um banco que disponibiliza uma linha de crédito, pagamento de despesas não cobertas ou o valor especificado no contrato ao beneficiário. As listas de instituições credenciadas capazes de atuar como fiadores são atualizadas regularmente (Sberbank da Rússia, VTB 24, outros). Anteriormente, não apenas as organizações bancárias, mas também os ICs podiam atuar como fiadores. No entanto, hoje (de acordo com a lei) as seguradoras não são dotadas de tais poderes.

Variedades

A principal classificação das garantias bancárias é determinada pelo tipo de transação garantida:

• Imposto, alfândega. Tais garantias bancárias permitem assegurar o bom cumprimento das obrigações perante os órgãos estatais indicados.
• Avanço. Permite garantir a devolução de pagamentos antecipados caso os termos da transação não sejam cumpridos em termos de tempo ou volume.
• Pagamento. Permite garantir o pagamento atempado das mercadorias entregues ou do trabalho realizado.
• Garantiaexecução. Fornece entrega de mercadorias em grande escala e pontualidade, prestação de serviços, desempenho do trabalho.
• Competitivo (concurso). Permite reduzir o risco do cliente se o vencedor do concurso recusar mais cooperação.

O produto mais popular é a garantia de licitação, por meio da qual os bancos garantem a participação do principal em sorteios, leilões, concursos e leilões. O custo da garantia da proposta é geralmente de 5% do valor do contrato. Tal produto é válido até que o cliente e o vencedor concluam um acordo.

Outro caso em que um banco emitiu garantias é uma compra. Geralmente são entregas por atacado. Por exemplo, o fornecedor envia as mercadorias ao cliente sem pré-pagamento. No caso de o cliente não pagar pelos produtos recebidos, o vendedor solicita ao banco e recebe uma compensação pelos danos. Ou seja, uma garantia de pagamento é uma ferramenta que permite cobrir o risco do fornecedor pelo não pagamento de fundos pelo comprador. Um serviço semelhante é frequentemente usado para pagamentos diferidos e empréstimos de commodities.

Existem outros tipos de garantias bancárias, dependendo da finalidade da operação subjacente. Além disso, são classificados de acordo com outros critérios - irrevogáveis e revogáveis.

O que você precisa

Entender a essência de uma garantia bancária é bastante simples, considerando um exemplo simples. O esquema de seu trabalho é o seguinte:

• O comitente (empresa X) celebra um contrato de fornecimento de uma remessa de bens com o beneficiário (empresa Y), atuando como comprador ou cliente domercadorias.
• O beneficiário exige a garantia de que os termos do contrato serão cumpridos integralmente, ou seja, todos os bens serão entregues no prazo.
• Para o efeito, o mandante ou executor do contrato recorre a um terceiro - o fiador (Banco Z) para obter uma garantia sob a forma de um acordo escrito.
• O banco, mediante uma determinada taxa, obriga-se a pagar ao beneficiário uma determinada quantia, por exemplo, 30% do custo do contrato principal, caso o principal não cumpra as suas condições.
• Caso ocorra tal evento de garantia, o principal exige o pagamento da remuneração por escrito.
• O fiador paga o valor especificado ao beneficiário e, em seguida, exige que o principal reembolse regressivamente o valor pago.

Você pode garantir a transação de outra forma - exigindo um depósito em dinheiro da empresa, porém, neste caso, a empresa executora terá que retirar o valor especificado de seu faturamento. Essa abordagem não é lucrativa, porque muitas vezes é necessário atrair fundos emprestados para isso. Então fazer negócios nesses termos não é lucrativo..

O que é necessário para um banco emitir uma garantia bancária?

Design e palcos

Todo o procedimento de registro pode ser descrito em sete etapas:

• O surgimento da necessidade de garantir um contrato.
• Procure um fiador do banco pelo executor.
• Elaboração de um pedido de garantia.
• Envio do requerimento e documentação para o banco.
• Esclarecimento da solvência do cliente.
• Assinatura de acordo entre o cliente e o banco.
• Designcontratos de garantia.

Você pode encontrar um banco adequado por conta própria ou usar os serviços de corretagem. Além disso, você pode entrar em contato com qualquer escritório de representação do Sberbank - ele funciona sem intermediários, exclusivamente diretamente.

Lista de documentos

Ao fornecer uma obrigação de garantia, uma organização bancária arrisca os seus próprios fundos, que terão de ser pagos se ocorrer o caso especificado no contrato. Posteriormente, o cliente terá que devolver os fundos especificados, portanto, o banco precisa certificar-se de sua solvência.

O pacote de documentos que será exigido ao emitir uma obrigação de garantia em um banco pode diferir ligeiramente em diferentes instituições financeiras. Como regra, são necessários os seguintes documentos:

• Inscrição, questionário.
• Extrato do ERGUL, cópias do TIN recebidas no último mês.
• Cópias do certificado de registro e ata da reunião dos fundadores, autenticada por notário.
• Uma lista atualizada de todos os fundadores da LLC, cópias de seus passaportes.
• Cópias de certificados, licenças.
• Documentos que comprovem a propriedade das instalações ou contratos de arrendamento.
• Cópias de ordens com base nas quais o contador-chefe e gerente foram nomeados, cópias de seus passaportes.
• Um relatório que reflete os lucros e perdas da organização no último ano, o balanço patrimonial.
• Cópia do contrato de transação segura.
• Demonstrações financeiras dos 6 meses anteriores.
• Sea organização trabalha sob o sistema tributário simplificado, você precisará fornecer uma declaração de despesas e receitas dos 12 meses anteriores.
• Se a empresa opera em UTII, você precisa de uma declaração de imposto.
• Relatório do auditor sobre a auditoria.
• Certificado comprovativo da inexistência de dívidas.

Além disso, uma organização bancária tem o direito de exigir cópias de documentos para contratos semelhantes que tenham sido concluídos com êxito anteriormente e outras evidências da confiabilidade da organização.

A garantia bancária é regulamentada sob 44 FZ.

Provisão

Algumas instituições financeiras oferecem a compra de uma garantia bancária sem garantia. Mas na prática isso raramente acontece. Como regra, os bancos preferem não correr riscos. Portanto, eles geralmente sempre exigem que o cliente forneça garantias de alta liquidez. Uma parte integrante da formalização da obrigação de pagamento de fundos é fornecer uma garantia bancária. Vale ress altar que o valor que pode ser obtido com a venda de garantias deve cobrir todas as despesas da instituição financeira relacionadas à obrigação com terceiro. Os candidatos podem oferecer ao banco:

• Moedas preciosas.
• Promoções.
• Produtos.
• Propriedade.
• Veículos.

Ou seja, a garantia que garante o contrato deve ter alta liquidez.

Requisitos

Antes de o banco concordar em emitir uma garantia, ele verifica a estabilidade financeira do cliente sem falhas e com muito cuidado. Claro, falsificar qualquer documento é inaceitável.

O Diretor deve atender aos seguintes requisitos:

• Histórico de crédito não deve conter dívidas vencidas. Em alguns casos, os bancos não exigem nenhum crédito.
• Os relatórios não devem conter períodos não lucrativos, exceto os sazonais.
• O faturamento da organização deve corresponder ao valor da obrigação.
• A organização deve atuar no mercado há pelo menos seis meses.

Muitas vezes, os bancos que emitem garantias bancárias exigem uma conta corrente com sua instituição financeira.

Amostra de contrato

A legislação não impõe requisitos estritos quanto à elaboração e apresentação de um contrato de garantia bancária. No entanto, as principais disposições de tal acordo são ditadas pelo quadro regulamentar. Eles devem estar refletidos no contrato.

Entre os principais documentos legislativos:

• Código Civil da Federação Russa, Art. 368, parte 1, item 4.
• FZ-223 - para algumas pessoas jurídicas.
• FZ-44 - para contratos municipais, governamentais.

Verificação de registro

Cada garantia bancária sob 44-FZ deve ser inserida no Registro. Para conferir, você deve acessar o site do Sistema Unificado de Informações sobre Compras. De acordo com a lei especificada, as informações devem ser inseridas no sistema um dia após o registro das obrigações de pagamento.

Outras garantias emitidas de acordo com a Lei Federal 223 não estão incluídas no registro. Você pode verificá-los no site do Banco Central na seção "Referênciainstituições de crédito". Neste caso, você precisará encontrar o banco, sua folha de rotatividade e, em seguida, a coluna 91315, refletindo a rotatividade das garantias.

Esta coluna exibirá um número. Deve ser comparado com o valor da obrigação bancária emitida. Se o valor não for muito grande, é permitido depositá-lo com garantias bancárias no final do trimestre.

Lista

É muito fácil para os empreendedores descobrirem onde procurar este serviço. O Ministério das Finanças atualiza mensalmente a lista de bancos de garantia bancária. Ou seja, você pode verificar o direito da organização para esta atividade. Isso pode ser feito visitando o portal do Ministério das Finanças. Bancos que emitem garantias bancárias:

• JSC "UniCredit Bank".
• JSC "GUTA-BANK".
• VTB Bank (PJSC).
• PJSC Svyaz-Bank.
• PJSC Sberbank.

Isso é apenas um pouco disso. Existem mais de 250 instituições financeiras na lista.

Justificação de recebimento

O beneficiário só poderá receber a indenização em garantia se houver justificativas. Podem ser:

• Violação dos termos do contrato principal pelo contratante.
• Recusa do contratante em fornecer documentos que comprovem a boa execução do contrato.
• Falha em cumprir os termos da transação pelo contratante.

A lista de documentação necessária deve ser incluída no contrato de garantia.

Quanto você precisapague

O custo da obrigação de garantia depende de muitos fatores e termos da transação, sobre o objeto do contrato, seu período de validade e o valor. Como regra, é de 2 a 10% do valor do contrato.

Um fator importante é a disponibilidade de segurança monetária ou patrimonial, bem como uma garantia. Se não houver garantia, a comissão pela emissão de uma garantia quase dobra.

Muitas vezes, os bancos que emitem garantias abaixo de 44 FZ estabelecem taxas mínimas iguais a um valor fixo, por exemplo, 10 mil rublos. A comissão não pode ser inferior a esse valor, mesmo que o valor da garantia seja de 50 mil rublos.

Exemplo de cálculo

Digamos que o valor do contrato seja de 10 milhões de rublos, e o valor da garantia seja de 30% desse valor, ou seja, 3 milhões de rublos. Se o contrato for válido por 12 meses e a comissão anual for de 6%, obter uma garantia bancária custará 180 mil rublos (1 ano6%o valor da garantia bancária).

Bancos abaixo de 44 FZ fornecem esses serviços para garantir a máxima segurança da transação. Este procedimento é obrigatório na execução de concursos e contratos públicos. Este produto é muito mais lucrativo do que um empréstimo para garantia sob um contrato, portanto, tem uma popularidade bastante alta.