Fiança de nota promissória. Tipos e regras para emissão de letras de câmbio

2025 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Última modificação: 2025-01-24 13:23

Segurança, cuja emissão e circulação são regulamentadas pela lei de letras de câmbio, é chamada de letra. Sua finalidade é satisfazer em dinheiro a dívida de uma pessoa (ou seja, o devedor) para outra pessoa (ou seja, o credor). Os direitos sobre este tipo de títulos podem ser transferidos para terceiros sem o consentimento do emitente, mas por ordem do titular.

A nota promissória é reconhecida como a forma original de todos os títulos. É o primeiro, o mais antigo título de circulação de mercadorias do mundo, do qual, de uma forma ou de outra, todos os outros tipos de títulos se originaram. E o próprio projeto de lei substituiu o IOU.

Hoje, a conta ainda está ativa, mas seu lugar no mundo dos títulos é mais do que modesto em comparação com títulos ou ações.

Qual a diferença

Uma nota promissória é um título de dívida, enquanto uma ação é um patrimônio. Eles estão unidos apenas pelo capital de empréstimo, e não por sua forma produtiva ou mercantil.

A nota promissória difere de um título em várias características decorrentes de formas reaissua existência como títulos:

- uma letra pode ser usada como meio de liquidação ou pagamento, o que é absolutamente proibido para títulos;

- a emissão de títulos deve ser registrada pelo estado, isso não é previsto para letras de câmbio;

- um título pode ser vendido sob um contrato de compra e venda, uma letra de câmbio só pode ser vendida por ordem do proprietário;

- um título - papel de emissão, uma letra de câmbio tem caráter privado (embora existam grandes quantidades de letras no mercado), etc.

Duas formas de notas

São tipos geralmente reconhecidos - nota promissória e letra de câmbio.

A primeira, às vezes chamada de nota promissória individual, é uma obrigação incondicional (ou incondicional) de pagar uma dívida monetária a um credor. E apenas nos termos especificados no projeto de lei. Na verdade, este é um IOU do pagador.

Uma nota promissória é emitida com base em uma transação de mercadoria, caso o comprador não tenha o valor necessário para pagar. Em vez disso, é emitido esse título, pelo qual o vendedor, após um prazo determinado, deverá receber o valor especificado na nota promissória. No final do prazo, o portador da letra apresenta ao comprador (ou seja, o devedor) uma letra de câmbio, recebe seu dinheiro. E o devedor recebe essa garantia, que passa a ser considerada redimida. Uma nota promissória é emitida em nome do credor.

A segunda letra, chamada minuta, é uma ordem, considerada incondicional, da pessoa que a emitiu ao seu devedor com a condição de pagar a quantia prevista no papel a um terceiro (o portador da letra). Ou seja, a traduçãouma letra de câmbio é um documento escrito contendo uma ordem para transferir o valor especificado para um terceiro.

O significado de uma letra de câmbio é claro pelo nome - transfere uma dívida de uma pessoa para outra. Na maioria dos casos, o sacador (quem emite o papel) é simultaneamente devedor de uma pessoa e credor de outra. Portanto, a letra de câmbio exige que o devedor não pague ao sacador, mas diretamente ao credor.

Detalhes de uma conta como garantia

Qualquer segurança é um documento estritamente formal. Portanto, a emissão de qualquer tipo de nota promissória está sujeita a regras especiais.

Detalhes da nota promissória:

- marca da nota, ou seja, uma indicação de que se trata de uma "nota promissória";

- a obrigação de pagar determinada quantia não é condicional;

- o valor é indicado em algarismos e palavras (correções invalidam o artigo);

- tempo de pagamento da dívida;

- ponto de encontro com o titular;

- nome e endereço do beneficiário (ou em cuja ordem o pagamento será feito);

- local e data completa de elaboração do projeto;

- assinatura da gaveta (somente manuscrita).

Os detalhes de uma letra de câmbio diferem apenas na letra de câmbio (“letras de câmbio”), a exigência incondicional de pagar uma certa quantia neste papel, bem como o nome do pagador e sua localização.

Valor como suporte de uma nota

Tanto na nota promissória quanto na letra de câmbio é indicado o valor da dívidanúmeros e duplicados em palavras. Em caso de discrepância, a fatura é considerada emitida pelo valor indicado por extenso. Se houver vários, aplica-se o valor menor. As exigências regulatórias não permitem a divisão da dívida em várias partes ou prazos. Pois a letra é reconhecida como uma obrigação abstrata de pagar um determinado valor, independentemente do motivo de sua emissão.

É permitido emitir boleto com o valor indicado com juros. Eles podem ser incluídos no pagamento total ou especificados separadamente. Além disso, a taxa de juros será efetiva se a letra de câmbio tiver data de pagamento na apresentação ou dentro de um período específico a partir da apresentação. Em outros casos, mesmo que a taxa seja especificada, o pagador tem o direito de não pagar juros.

Endereço e nome do devedor

Se o pagador da conta for uma pessoa jurídica registrada, o endereço completo e o nome devem ser especificados como requisito. Se o devedor for uma pessoa física, seu nome completo, sobrenome e patronímico, bem como o local de registro e os dados do passaporte, serão indicados por completo. Para uma nota promissória, isso é suficiente. Em uma letra de câmbio, o sacador e o devedor são pessoas diferentes. Portanto, neste trabalho, tanto o segundo endereço quanto o nome da pessoa são adicionados aos detalhes.

Condição de pagamento

Uma nota promissória é emitida pelo devedor, então ele escreve no papel sua obrigação de pagar a quantia exigida.

A letra de câmbio é emitida pelo credor ao devedor, mas com a condição de pagar a dívida a um terceiro - o credor do sacador. Portanto, a letra de câmbio não contém uma obrigação, mas uma exigência de pagamento da dívida.

Vencimentos das Notas Promissórias

Legislativamente são estabelecidos da seguinte forma:

- "Após apresentação." Ou seja, assim que a conta é apresentada, o pagamento é feito. Isso deve acontecer dentro de um ano a partir da data de emissão da fatura, a menos que uma data específica seja especificada nela. Em caso de atraso, a conta torna-se inválida.

- "Em um determinado momento após a apresentação." O pagamento da dívida ocorre após o prazo acordado após a data de apresentação. Isso deve ser registrado na frente da letra de câmbio. Esta marca será o consentimento efetivo para a devolução da dívida ou o dia do protesto na aceitação.

- "Em determinado período a partir da lavratura" - a devolução ocorre após o número de dias especificado a partir da data da lavratura do projeto de lei.

- "Em um determinado dia" - o pagamento da dívida deve ser feito no dia especificado no título.

Na f alta de prazo, a letra de câmbio pode ser apresentada a pagamento no prazo de um ano a contar da data da sua execução. Se a data e o prazo de pagamento não estiverem indicados no papel ao mesmo tempo, a conta é inválida.

Local de resgate da dívida

Salvo disposição em contrário no título, o lugar de pagamento é o local do devedor. Se o local de pagamento e a localização do pagador não forem inseridos na fatura, ela se tornará inválida. Assim como com os vários locais de pagamento indicados.

Data e local da compilação do artigo

A localização do devedor e o local de registro da letra não podemcoincidir. No entanto, se o local de emissão não for especificado no formulário da conta, o papel será considerado emitido no local localizado ao lado do nome do devedor. Se a conta não contiver nenhum dos lugares especificados ou for inexistente, o título será reconhecido como inválido.

A data de emissão da fatura é um atributo muito importante, pois inicia a contagem regressiva do prazo de pagamento e do período de obrigatoriedade da fatura. É invalidado se for indicada uma data de compilação irreal.

Assinatura

É colocado abaixo do nome completo e localização do devedor no canto inferior direito, e somente à mão. Se o documento for assinado por uma pessoa jurídica, além de sua assinatura, são necessárias a assinatura do contador-chefe e o selo da empresa. A nulidade da conta será reconhecida na ausência da assinatura/assinaturas. E também se o documento foi assinado por pessoas inexistentes ou que não têm o direito de assiná-lo.

Garantias

Tanto para nota promissória quanto para letra de câmbio, a regulamentação prevê uma garantia adicional de pagamento sobre um título aceito por meio da emissão de uma garantia de letra de câmbio (aval). É fornecido por um terceiro (na maioria das vezes um banco) tanto para o pagador principal quanto para qualquer outra pessoa responsável pela conta.

Aval é uma inscrição especial na frente do documento ou em uma folha adicional (allonge). Indica: para quem foi emitida a garantia bancária, a data e o local da sua emissão. E também colocar o selo do banco e as assinaturas de seus primeiros funcionários. "Considerar como aval" - esta expressão é reconhecida como um clássico. Mas é possível usar qualquer outro, com significado adequado.

O fiador da letra (avalista) é solidariamente responsável. Se o fiador pagou pelo papel, então os direitos decorrentes do documento passam para ele.

Somente uma instituição financeira pode atuar como fiadora. Ou seja, pessoa física e até mesmo pessoa jurídica, por mais solvente que seja, não pode dar garantia de letra de câmbio.

O que uma garantia dá

Há uma série de razões que não contribuem para o desenvolvimento da circulação de notas em nosso país. Aqui estão alguns deles:

- desconfiança das pessoas (pessoas físicas ou jurídicas) que emitiram a conta;

- possibilidade de fraude;

- a ausência em nosso país de um sistema de fixação e contabilidade de contas;

- as regras e regulamentos para a cobrança rápida do valor da conta do pagador principal que se recusou a pagar (ou sua insolvência), etc., não são prescritos

Nossa legislação coloca a letra entre outros títulos na posição mais baixa, e isso garante que em caso de falência do sacador, o processo de indenização será o último da fila.

Procedimentos de litígio para tais reivindicações financeiras se arrastam por muito tempo, e ninguém garante um resultado positivo. Portanto, os credores estão tentando se proteger ainda mais emitindo um aval. Independentemente da finalidade para a qual a letra é avalizada, o avalista torna-se participante da letra de câmbio. E nos direitos iguais aos demais signatários do documento.

O que o destinatário arrisca

Estranhamente, mas uma garantia de letra de câmbio não garante 100% de reembolso. Portanto, ao elaborar um documento, algumas regras devem ser observadas. Eles ajudarão a minimizar possíveis problemas. É improvável que seja possível se livrar de todos, o que provavelmente é o motivo pelo qual a conta é considerada um título de alto risco.

Primeiro de tudo, é necessário consultar um advogado altamente qualificado que conheça todas as nuances da legislação. Ele começa seu trabalho verificando o registro de um título e uma garantia para ele. Qualquer erro tipográfico, erro tipográfico ou inexatidão dos dados pode servir de motivo para que o sacador se recuse a pagar com a menção "defeito de formulário".

Segundo, o advogado verifica o fiador. Além disso, a solvência não é o principal. Você precisa prestar atenção ao estatuto da organização (empresa). Às vezes, na forma estatutária, é fixada uma disposição sobre a proibição de transações relacionadas à garantia de uma letra de câmbio. E se, no entanto, qualquer funcionário de tal organização (firma) assinou a nota promissória, a responsabilidade pelo aval recai sobre ele. É verdade que o excesso de autoridade será punido. Há casos em que apenas o chefe da empresa pode dar um aval, e mesmo seu primeiro vice não tem esse direito. Naturalmente, uma garantia dada por tal pessoa também acarreta sérias dificuldades.

Aqui deve-se notar que o avalista sempre corre o risco de assinar uma nota promissória. Afinal, a empresa (ou pessoa física) que emitiu a conta e a recusoupagamento, transfere toda a responsabilidade para o fiador. A legislação russa a este respeito é sempre inflexível. Mesmo que se prove que o sacador inicialmente teve intenção maliciosa, e ele pretendia enganar o fiador por suas ações, mesmo isso não o isentará de responsabilidade. Ou seja, você ainda tem que pagar a dívida.

Compra de notas

Este procedimento é considerado um dos mais confiáveis e populares entre os instrumentos financeiros similares no mercado de valores mobiliários. Comprar uma conta não é apenas um meio de pagamento lucrativo, mas também uma oportunidade para um investimento de sucesso.

A renda pode trazer os chamados juros da conta. Eles são cobrados sobre o valor da dívida especificado na nota promissória. As letras com juros são emitidas apenas "à vista", "à vista, mas não antes de uma data conhecida" e também "dentro de um determinado período de tempo a partir da apresentação". O cálculo é feito para todo o período (número de dias) em que o título está em poder do titular da letra. A data de início do período é a data de elaboração do projeto de lei ou o número escrito no texto do documento. Além disso, o Código Civil especifica que a contagem regressiva começa a partir do dia seguinte às datas descritas. E o Banco da Rússia dá essa explicação: o dia da colocação real da conta não está incluído no período de cobrança dos juros da conta.

A data final do período de juros é a data de vencimento (inclusive). Naturalmente, o prazo para o cálculo dos juros não pode ser superior ao prazo permitido para apresentação da garantia para pagamento.

Paraquem paga juros sobre uma letra, foi introduzido um certo procedimento para encontrar o número de dias de circulação de um título por mês. Eles são calculados da seguinte forma:

- se os juros forem acumulados no primeiro mês - do dia do início ao último dia deste mês;

- se os juros devidos forem acumulados no mês de apresentação - do primeiro dia do mês atual até o dia especificado para apresentação;

- se em qualquer outro mês - o número de dias do calendário.