Empréstimo comercial: condições, formas, taxas

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Última modificação: 2024-01-17 19:05

As empresas costumam pagar umas às outras com crédito comercial. Assim, é mais conveniente para cada empresa atrair fundos emprestados do que extrair seu próprio dinheiro de circulação. Esse método é especialmente relevante para pequenas empresas que simplesmente não têm suas próprias economias, portanto, para o desenvolvimento, elas precisam atrair fundos de bancos ou organizações terceirizadas. Um empréstimo comercial é considerado uma saída real para uma situação difícil e é apresentado de várias formas. Ele estabelece uma variedade de taxas e condições, portanto, você deve ter um bom entendimento das regras de registro para garantir o uso eficiente dos fundos emprestados.

Conceito

Embora seja considerado um empréstimo, possui muitas características específicas:

• não emite empréstimos deste tipo a bancos estatais ou comerciais, pois as empresas cooperam entre si para isso, portanto, um intermediário na forma de uma instituição bancária não está envolvido;
• nenhuma licença especial necessária para este processo;
• essa transação não atua como um processo separado, portanto, não é elaborado um contrato especial para ela, poisapenas um acordo adicional ao contrato principal é formado;
• empresas e empreendimentos atuam como credores e devedores;
• é permitido que os participantes sejam pessoas físicas ou empreendedores individuais.

Os empréstimos concedidos por bancos comerciais não são considerados comerciais, pois são apresentados em termos monetários. Quando um acordo apropriado é estabelecido entre empresas, o empréstimo é geralmente apresentado sob forma comercial. Nessas condições, a transação é complementar, portanto, uma forma escrita simples é adequada para sua expressão.

Qual é a diferença dos empréstimos bancários?

Crédito comercial é uma transação, cujas partes são empresas diferentes que não possuem licença bancária. Pode ser fornecido tanto pelo vendedor quanto pelo comprador, podendo ser expresso como parcelamento, adiamento, adiantamento ou pré-pagamento.

Um empréstimo comercial tem muitas diferenças de um empréstimo padrão oferecido por organizações bancárias.

Critério	Empréstimos comerciais	Empréstimos bancários
Crédito	Diferentes pessoas jurídicas, pessoas físicas ou empreendedores individuais que celebram vários contratos entre si envolvendo o fornecimento de bens	Somente instituições bancárias licenciadas
Formulário de submissão	Commodity	Dinheiro
Taxas de juros	Baixo, variando de 3 a 15 por cento	Alto, e para diferentes empréstimos podem chegar a 50%
Taxas de empréstimo	Incluído no preço do item	Determinada como percentual fixo ou flutuante, que depende do valor do empréstimo emitido

Assim, os bancos comerciais oferecem empréstimos que são significativamente diferentes de um empréstimo comercial, portanto, esses conceitos não devem ser confundidos.

Formulários de empréstimo comercial

Pode ser apresentado de diferentes formas, cada uma com características próprias. Um formulário específico é negociado no processo de formação de um contrato entre as empresas. Ao mesmo tempo, é decidido qual será o procedimento para a concessão de um empréstimo, quais tarifas e outras condições de um empréstimo comercial serão estabelecidas. Na maioria dos casos, esse processo é formalizado na forma de um acordo adicional ao contrato principal.

Se o contato principal for feito por escrito, o contrato de empréstimo comercial é feito da mesma forma. O mesmo se aplica ao registro de documentação.

As formas de crédito comercial são inúmeras, mas as mais comuns são:

• Adiantamento. É um pagamento parcial que é feito pelo comprador, então ele atua como credor. Com base nos termos do contrato, ele paga antes do recebimento direto das mercadoriascusto total. O período de crédito começa a partir do momento em que o adiantamento é transferido e termina no dia em que o comprador recebe sua mercadoria.
• Adiantamento. Com base nos termos do contrato, o comprador paga integralmente por todas as mercadorias antecipadamente, portanto, ele também é um credor. O pré-pagamento implica que os serviços são fornecidos ou os bens são enviados algum tempo após o vendedor receber o dinheiro. Portanto, o prazo do empréstimo pode variar significativamente dependendo das condições especificadas no contrato.
• Atraso. A concessão desta forma de crédito comercial implica o envio de mercadorias ou a prestação de um serviço pelo vendedor, cujo pagamento será por ele recebido posteriormente. Pode ser representado por várias transferências de dinheiro ou um grande pagamento. O momento em que os fundos devem ser transferidos é estipulado antecipadamente no contrato. O credor é o vendedor, pelo que pode exigir a pontualidade da devolução dos fundos. Se esta condição não for cumprida, as multas são cobradas em um empréstimo comercial. Eles podem ser estipulados no contrato ou calculados com base no tamanho da taxa de refinanciamento.
• Parcelamento. O credor é um vendedor que quer vender seus bens, então ele concorda que eles sejam pagos não integralmente, mas em parte em pagamentos iguais. Um cronograma especial é elaborado, com base no qual o comprador deve pagar pelas mercadorias.

Assim, o crédito comercial pode ser apresentado de diferentes formas, e também é fornecido de diversas formas. Cada método possui características próprias, por isso deve ser estudado por vendedores e compradores separadamente.

Crédito da nota promissória

É considerado o método de empréstimo comercial mais popular. Para os cálculos, é usada uma obrigação escrita, na qual é prescrito o valor exato de um empréstimo comercial. São esses fundos que devem ser fornecidos pelo mutuário ao credor.

Várias notas promissórias podem ser usadas para usar este método de empréstimo:

• Nota promissória individual. É chamado de outra maneira simples e, ao mesmo tempo, seu uso exige que duas partes participem da transação. É estabelecido um prazo específico, ao final do qual o sacador, que é o mutuário, paga ao credor o valor especificado no contrato. Normalmente, essa conta é usada para liquidações domésticas.
• Rascunho. Essa letra é chamada de letra de câmbio. Assume-se que um terceiro adicional está envolvido na transação. O sacador, que é credor, indica ao sacado, representado pelo mutuário, quando os bens objeto do contrato devem ser pagos em favor de terceiro, denominado remetente. Normalmente, essa conta é usada para assentamentos interestaduais. O pagador nessas condições é o banco do exportador.

Assim, é ideal que as empresas russas usem uma nota promissória para conseguir um empréstimo comercial.

Fatoração e forfaiting

Factoring é uma forma popular de crédito comercial. Eleconsiste no fato de um banco ou empresa especial cobrar recebíveis de outras empresas clientes. A empresa compra a dívida de outro credor, a quem o valor exigido deve ser pago inicialmente. Mas, ao mesmo tempo, ele recebe apenas uma certa parte do valor, e os fundos restantes são transferidos assim que o dinheiro é recebido do devedor. Os vendedores recorrem a esse método se os devedores não devolverem os fundos a tempo, portanto, devido à eficiência do recebimento do dinheiro, podem usá-lo para desenvolvimento ou uso em circulação.

Forfaiting é uma forma de factoring, mas a diferença é que o repasse é implementado nas relações de comércio exterior, e também é necessária uma letra de câmbio.

Leasing

Este tipo de empréstimo comercial está se tornando cada vez mais popular entre as organizações russas. Consiste no fato de que certos imóveis, veículos ou outros bens valiosos são transferidos para um arrendamento de longo prazo para outra pessoa. Ao mesmo tempo, continua a ser possível comprar este objeto no futuro, para o qual é definido um valor residual.

Na maioria das vezes alugado para aquisição:

• Imóveis residenciais ou comerciais;
• veículos;
• equipamento necessário para o funcionamento de uma determinada organização.

Com esse empréstimo, as compras são feitas para uma organização de leasing que atua como credora para o usuário final do equipamento. Deve ser celebrado um acordo entre as duas partes, no qual se prescreveo procedimento de concessão do arrendamento, bem como as condições em que é possível resgatar o objeto do contrato.

Consignação

É considerado uma forma comum de crédito comercial entre os empresários russos. De outra forma, esse processo é chamado de "bens para venda". O procedimento é que o proprietário do objeto, que é o consignatário, forneça ao consignatário, representado por um intermediário, um determinado produto. É ainda vendido ao consumidor final.

O intermediário paga as mercadorias não imediatamente, mas após a venda. Caso não seja possível vender a mercadoria, a mesma é devolvida ao fabricante, pelo que se considera que a transação não ocorreu.

Este método é usado em uma situação em que um novo produto é fornecido ao mercado, portanto, há dúvidas entre os vendedores de que haverá demanda.

Abrir conta

Tal empréstimo comercial é usado por empresas que têm relacionamentos bons e duradouros. Está no fato de que certos lotes de mercadorias são sistematicamente entregues ao comprador e, ao mesmo tempo, é fornecido um pagamento diferido.

Tal transação não exige documentação para cada entrega, mas é acordado previamente qual o limite máximo da dívida resultante. Se as faturas não forem pagas pelo comprador em tempo hábil ou as mercadorias não forem fornecidas, isso será uma violação do contrato. Para isso, é cobrada uma multa, e a taxa do empréstimo comercial pode ser prescrita no contrato ou calculada com base na taxa de refinanciamento, que é definidaem um momento específico.

Descontos para pagamento em dia

Os fornecedores de mercadorias podem motivar os compradores que fazem pagamentos pontuais pelas mercadorias entregues. Ao assinar um contrato com esse cliente, os fornecedores oferecem descontos.

A principal condição para usar tal empréstimo comercial é a necessidade de pagamento pontual dos fundos pelos compradores.

Crédito sazonal

Esta opção de empréstimo é utilizada apenas por empresas que operam no setor empresarial sazonal. Para fazer isso, o vendedor envia as mercadorias ao comprador com antecedência, o que permite que o destinatário forme estoques ideais antes da venda ou da temporada.

Pague as mercadorias após o final da temporada, quando o devedor receber os fundos necessários para isso.

As vantagens de tal empréstimo para o vendedor incluem a possibilidade de economizar no aluguel do armazém, e o comprador recebe um pagamento diferido.

Tamanho da placa

Os empréstimos comerciais praticamente não são regulamentados pela lei russa de forma alguma. Como é possível usar bens ou dinheiro por um determinado período de tempo, é necessário um pagamento para tal empréstimo.

A taxa de empréstimo comercial é muito menor do que os juros bancários, portanto, usar esse método é considerado um processo lucrativo para todas as empresas. Permanece in alterado no processo de cooperação entre empresas.

Os juros de um empréstimo comercial geralmente são fixados no próprio contrato, elaboradoentre duas partes. Isso leva em consideração alguns pontos importantes regulados pelo próprio mercado:

• a taxa deve ser menor do que em um banco ou outras instituições de crédito, caso contrário, este método de empréstimo não será atraente para as empresas;
• a taxa deve cobrir os custos do credor, caso contrário, seria inadequado fornecer bens ou fundos;
• As taxas de empréstimo não devem levar a uma diminuição da competitividade das mercadorias.

É permitido indicar adicionalmente o valor das penalidades e multas no contrato caso os principais pontos deste documento sejam violados. Para isso, podem ser prescritos juros diretos sobre o valor do empréstimo estabelecido e, caso tal informação não esteja disponível, são utilizadas as informações da legislação, portanto, é tomado para cálculo o tamanho da taxa de refinanciamento do Banco Central.

Termos e multas

Com a cooperação de longo prazo entre as empresas, pode não haver uma taxa pelo uso de um empréstimo comercial, portanto, os juros são cobrados apenas se as condições de pagamento ou entrega de mercadorias forem violadas. Nesse caso, os juros funcionam como multa pelo descumprimento dos termos do contrato.

Normalmente, um contrato de empréstimo comercial não estabelece prazos rígidos, portanto, existem algumas lacunas no tempo.

Pros

Os aspectos positivos de tal empréstimo incluem:

• é possível receber as mercadorias necessárias sem pagamento sem solicitar um empréstimo bancário ou receber o pagamento de mercadorias ainda não enviadas;
• credor aumentafaturamento se for fornecedor;
• o comprador pode colocar juros baixos para tal empréstimo no custo das mercadorias;
• empresas apoiam-se mutuamente através desta oferta;
• empresas manobram seu capital;
• reduzindo a necessidade de empréstimos bancários padrão.

Devido ao registro competente e oficial, é possível recuperar os fundos do mutuário à força através do tribunal.

Contras

O crédito comercial não tem apenas vantagens, mas também algumas desvantagens:

• limitado pelo estoque do fornecedor ou pela capacidade de pagamento do mutuário;
• devido às mudanças regulares que ocorrem no mercado, nem sempre é aconselhável usar tal oferta;
• os preços dos produtos mudam constantemente e, ao mesmo tempo, o comprador, tendo pago por um grande lote de mercadorias, não poderá mais mudar de ideia;
• o mutuário sempre pode declarar falência, então o credor pode perder seus fundos;
• existe a possibilidade de as partes não cumprirem os termos do contrato de boa fé.

Assim, o crédito comercial é fornecido por empresas que não possuem licença bancária. Pode ser apresentado de diferentes formas, por isso é escolhida a opção ideal para organizações específicas. O valor da taxa é definido pelas duas partes, mas é sempre inferior aos juros dos empréstimos bancários. Tal empréstimo tem prós e contras, então cada empresa deveavaliar a eficácia e viabilidade de tal contrato.