Programa educacional financeiro: operações de crédito de bancos comerciais

2025 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Última modificação: 2025-01-24 13:23

Com a transição da Rússia para um sistema de mercado, grandes mudanças ocorreram no setor bancário.

Se o financiamento anterior era orçamentário e realizado pelo Estado, então, com o advento das empresas, cuja forma de propriedade pode ser tanto privada quanto pública, novos recursos financeiros eram necessários. Isso provocou um aumento no número de instituições financeiras comerciais.

Um dos principais negócios são as operações de crédito dos bancos comerciais. Eles são a fonte de renda. Toda a renda é dividida em duas partes: uma delas vai para os fundos de reserva, a outra - para pagar dividendos a quem tem ações nesta instituição.

As operações de crédito dos bancos comerciais são um sistema de relações entre um credor (representado por uma instituição financeira) e um mutuário (ou seja, um devedor). Esta operação baseia-se na provisão pelo banco de um determinado montante de recursos financeiros comopessoa jurídica e pessoa física. Neste caso, as seguintes condições devem ser mantidas:

1. Pago. O valor exigido (crédito) não é emitido gratuitamente. O mutuário é obrigado a pagar uma certa porcentagem ao banco.



Portanto, ao reembolsar um empréstimo, você devolverá um valor muito maior do que o valor emprestado de uma instituição financeira.

2. Urgência. Todas as operações de crédito dos bancos comerciais têm condições próprias. Em caso de violação deles, penalidades serão aplicadas a você.
3. Retornabilidade. Ninguém dá presentes hoje em dia. Portanto, você terá que devolver os fundos recebidos no prazo após um determinado período de tempo.

Tipos de operações de crédito dos bancos comerciais

Todas as operações de crédito dos bancos comerciais possuem classificações próprias. A principal delas é a divisão das atividades em função do objeto do empréstimo:

• podem ser operações ativas - tal sistema de ações em que o banco atua como credor. É realizado na maioria das vezes na forma de empréstimos e empréstimos;
• operações passivas é um sistema para atrair dinheiro de clientes ou outros bancos. Nesse caso, a instituição financeira já será a tomadora. O banco aceita fundos nas mesmas condições de reembolso (você receberá seus fundos de volta), urgência (a hora em que você abriu o depósito) e pagamento.



Ou seja, com essa abordagem, não você, mas o banco pagará juros.

De acordo com a forma de implementação, todas as manipulações de crédito são divididas em:

• empréstimos;
• depósitos.

Existem mais dois tipos de relações financeiras com o banco. O empréstimo pode ser:

• Direto. Podemos falar sobre esse tipo no caso em que o cliente inicialmente faz um acordo com o banco para fornecer uma certa quantia.
• Indireto. Recentemente, um tipo de empréstimo comercial tem sido amplamente utilizado, quando as empresas atuam como entidades. Tais relações são formalizadas na forma de letra de câmbio. Se houver algum mal-entendido, o credor tem todo o direito de transferir o empréstimo para o departamento do banco.

A contabilização das operações de crédito de um banco comercial é realizada por meio de contas especiais. São eles:

• 1ª ordem - todas as informações sobre as pessoas a quem o empréstimo foi emitido são registradas;
• 2ª ordem - todas as informações sobre os termos do empréstimo são registradas.

Esse sistema de registro e controle permite que você conduza atividades financeiras competentes, identifique não pagantes e aplique penalidades. Com base nessas contas, também é construído o histórico de crédito do tomador.