Riscos legais: conceitos básicos, tipos, categorias, seguros

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Última modificação: 2023-12-17 10:38

Riscos Legais - é a possibilidade de ocorrência de eventos não previstos originalmente pelas partes da transação, pessoa jurídica, empresário, afetando os resultados das atividades. Como avaliar adequadamente tais riscos? Como minimizá-los? Responderemos a essas e outras perguntas sobre este tópico abaixo.

Riscos para pessoas jurídicas

Primeiro, vamos listar todos os riscos possíveis na atividade jurídica:

• Objetivo ou gerenciado: natural, criminal, técnico.
• Subjetivo ou incontrolável: contratual, de marketing, financeiro, jurídico, político.

Como podemos ver, o assunto de nossa conversa é apenas uma categoria entre os riscos que uma pessoa jurídica e um empreendedor individual podem enfrentar.

Fontes do conceito

Voltemos ao parágrafo 1 do artigo 2 do Código Civil da Federação Russa. O empreendedorismo (tanto em nome individual como constituição de empresa) é aqui definido como uma actividade realizada por sua conta e risco, bem como com vista à obtenção de um rendimento regular através da realização deobras, venda de bens, prestação de serviços, uso de bens diversos, imóveis e móveis.

Com base nessa definição, até mesmo fazer negócios em si é um empreendimento arriscado. Em primeiro lugar, pelo facto de um empresário só poder assumir o grau de rentabilidade da sua actividade, o sucesso da continuação do negócio.

Ao mesmo tempo, a maioria dos riscos legais aqui estão no momento da celebração de acordos, contratos, quaisquer transações.

Definição legislativa

E a legislação russa? Não contém nenhuma definição precisa de riscos legais. O único documento que pode ser confiável neste assunto é a carta de recomendação do Banco Central da Federação Russa datada de 2005-06-30 No. 92-T "Sobre a organização da gestão do risco legal e o risco de perda de negócios reputação em instituições de crédito e grupos bancários."

Descreve os princípios gerais do trabalho das organizações bancárias para determinar, estudar o impacto dos riscos jurídicos tanto na rentabilidade das transações como na reputação empresarial das empresas. Apesar de o círculo de destinatários desta carta ser limitado, a maioria das recomendações é universal. Eles podem ser aplicados por analogia na conclusão de várias transações também por instituições e empresas não financeiras.

Definição

Assim, o parágrafo 1.1 da carta de recomendação nº 92-T mencionada anteriormente chama os riscos legais da organização a probabilidade de perdas ou qualquer impacto negativona percepção da organização por seus clientes e contratados. Isso determina a probabilidade de danos à imagem desta empresa.

Ao mesmo tempo, o parágrafo 2.1 desta carta divide todo o conjunto de riscos legais (legais) em duas categorias. Estes são internos e externos. Considere-os com mais detalhes.

Grupo interno

São considerados riscos internos legais (legais) da empresa:

• Inconsistência das atividades de uma empresa ou organização, documentos constitutivos, práticas de celebração de transações com os requisitos e normas vigentes da legislação.
• Organização insuficientemente eficaz das atividades dos departamentos jurídicos da empresa, f alta de coordenação adequada com a equipa de gestão, negligência da necessidade de perícia jurídica de cada transação, erros juridicamente grosseiros na celebração de vários tipos de acordos e contratos.
• Violação pela organização dos termos do contrato que assinou. Pode ser forçado e intencional. Por exemplo, assumir obrigações desproporcionais às reais capacidades da empresa.
• Atenção insuficiente às melhorias tecnológicas, introdução de um sistema de circulação eletrônica de documentos, utilização de diversos recursos da Internet para correspondência comercial, negociações com contrapartes, participação em concursos e licitações.

Outergroup

A categoria de risco externo de uma pessoa jurídica inclui o seguinte:

• Circunstâncias fora do controle das partes da transação. Para elesincluem alterações e ajustes legislativos, a introdução de novos impostos ou aumento de impostos existentes, o endurecimento dos requisitos para as atividades exercidas pela empresa.
• Inadimplência forçada e intencional das contrapartes.

Medidas de minimização

Riscos de uma pessoa jurídica é um fenômeno cuja probabilidade de ocorrência pode ser, se não eliminada, minimizada a um determinado nível. As principais medidas organizacionais nesse sentido são as seguintes:

• Identificação dos principais e secundários fatores de risco na celebração de operações, tendo em conta o principal vetor de atividade da empresa.
• Designação de critérios de tolerância ao risco na assinatura do contrato. Determinar as condições sob as quais nunca poderá ser concluído, apesar da atratividade da oferta.
• Nomeação de um responsável (ou várias pessoas com distinção entre os vetores pelos quais são responsáveis), cuja responsabilidade incluirá tanto a avaliação dos riscos jurídicos como a minimização das suas manifestações.
• Criação de uma estrutura de informação mútua sobre possíveis riscos entre a direção da organização e seu departamento jurídico, demais departamentos interessados.
• Determinação da ordem em que os riscos legais são separados dos riscos de outra natureza - produtivo, creditício, financeiro, etc.
• Criação de um sistema de monitoramento, avaliando o nível de riscos tanto em relação à própria organização quanto aos seus clientes, parceiros.
• Criaçãosistema de controle que monitora as atividades do departamento jurídico e demais especialistas envolvidos direta ou indiretamente na celebração de negócios, celebração de contratos etc.
• Seguro de riscos legais. Uma vez que eles podem levar às consequências mais negativas. Muitas organizações previdentes procuram assegurar-se contra o início de tal evento segurado. A dificuldade aqui é que é necessário prever todas as situações em que os riscos legais afetam significativamente o resultado da atividade, o estado geral da organização.

Medidas para minimizar riscos fora do controle das empresas

Continuamos a considerar a categoria legal de riscos de uma pessoa jurídica. Quanto aos riscos externos que não dependem da própria empresa, a legislação propõe as seguintes medidas para minimizá-los:

• Acompanhamento regular pelo assessor jurídico de mudanças na legislação.
• Registrando em suas atividades o período entre a adoção do ato normativo estadual e sua entrada em vigor.
• Monitoramento regular de notícias, reportagens da mídia sobre o trabalho dos órgãos estatais que de uma forma ou de outra influenciam e regulam as atividades da empresa.
• Quando houver um alto nível de probabilidade de que determinadas ações regulatórias sejam tomadas pelo governo, a empresa deve concordar com as possíveis consequências disso antes de firmar uma transação com sua contraparte, ou de alguma forma formalizar tal possibilidade em os termos do contrato. A medida fundamental é recusar-se a celebrar um contrato até queuma importante disposição legislativa não entrará em vigor.
• Se houver uma alta probabilidade de aumento dos pagamentos obrigatórios ao tesouro estadual, o valor do seu aumento deve primeiro ser incluído no preço da transação.

Avaliação na celebração de contratos

Que outros riscos de um endereço legal podem ser associados à cooperação com as contrapartes? Sua avaliação é complicada pelo fato de as informações contábeis da organização serem ocultadas de terceiros, ou seja, muitas vezes é impossível saber sobre o valor do lucro, despesas, patrimônio, contas a pagar/receber de um parceiro.

No que diz respeito à legislação, recomenda-se avaliar os riscos legais neste caso da seguinte forma:

• Consulte informações publicamente disponíveis de cadastros, Cadastro Estadual Unificado de Pessoas Jurídicas, bancos de dados estaduais sobre participação de parceiros em leilões e licitações, projetos de investimento.
• Estudar as informações das autoridades judiciais sobre a natureza, número de ações judiciais e financeiras contra a contraparte, número de processos pendentes em que o sócio compareceu.
• Consulte os recursos do Ministério Público, o FSSP, a inspeção do trabalho. Aqui você pode descobrir se a empresa tem dívidas com o orçamento do Estado, outras contrapartes, seus próprios funcionários, além de conhecer reclamações e reclamações sobre o trabalho de um parceiro, realizando inspeções e outras medidas de controle contra ele.
• Estude as informações veiculadas na mídia, os arquivos das campanhas publicitárias do parceiro. Aqui você pode saber sobre a expansão das atividades, mudançasintervalo apresentado.

Medidas para minimizar riscos internos

Agora vamos apresentar os conselhos práticos da legislação russa sobre o combate aos riscos jurídicos internos. Basicamente, eles visam melhorar as habilidades dos funcionários, incentivando os funcionários a assumir uma abordagem mais responsável em relação às suas próprias funções. Estes são os seguintes itens:

• Definição de requisitos claros para as qualificações dos funcionários, qualidades pessoais e empresariais dos funcionários.
• Desenvolvimento oportuno e comunicação a cada um dos trabalhadores de suas descrições de trabalho, uma lista de deveres e direitos, formas de interagir com colegas e gestão.
• Requisito rigoroso dos funcionários para cumprir rigorosamente as regras de trabalho com segredos comerciais, pessoais, ética profissional.
• Referência regular de funcionários para treinamento avançado.
• Atribuição de incentivos financeiros adequados para o trabalho consciente.

Medidas Técnicas

Em conclusão, uma série de medidas puramente técnicas que ajudarão a reduzir o nível de riscos legais em relação a qualquer empresa:

• Unificação de textos, formas de contratos celebrados pela organização.
• Criar um sistema produtivo para registrar e armazenar todos os contratos e acordos previamente elaborados.
• Análise da qualidade de execução de determinadas cláusulas, determinando a necessidade de especificar eventuais cláusulas dos contratos.
• Criação de um sistema de acordo interno convenientedocumentos comerciais, sua aprovação pela administração.
• Otimização da carga do departamento jurídico.
• Fornecer aos funcionários acesso regular a documentos normativos, literatura jurídica atualizada, informações sobre a prática judicial, que possam ser necessárias, é útil no desempenho de suas funções oficiais.

Os riscos legais (legais) são apenas uma das categorias de riscos que um empreendedor individual ou uma organização (pessoa jurídica) pode enfrentar. Eles são divididos em internos e externos, dependendo das atividades da empresa e de circunstâncias intransponíveis. A legislação da Federação Russa oferece medidas efetivas para neutralizá-las e minimizá-las, que foram apresentadas no artigo.