O que é uma ordem de pagamento e em que consiste?

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Última modificação: 2023-12-17 10:38

A maioria dos cidadãos russos conhece o conceito de ordem de pagamento, mas não conhece seu conteúdo completo. Se você preencher o documento incorretamente, fizer borrões ou erros, ele poderá ser invalidado. Portanto, é importante conhecer todos os elementos constitutivos deste papel bancário.

A essência da ordem de pagamento

Este é um documento bancário, com a ajuda do qual o proprietário da liquidação ou contas pessoais instrui a organização que administra seus recursos financeiros a transferir uma certa quantia em dinheiro por débito de sua conta para a especificada no pedido.

A maioria dos cidadãos que não conhece as especificidades do preenchimento de uma ordem de pagamento prefere não utilizar este método ao efetuar os pagamentos. Esta posição está incorreta. Este documento permite que você realmente implemente qualquer processo não proibido por lei para transferir fundos da conta bancária do proprietário para outra conta.

As funcionalidades de preenchimento de ordens de pagamento estão consagradas em documento regulamentar. Estas condições são estabelecidas pela Ordem nº 107n,aprovando as regras para indicar as informações necessárias nas colunas apropriadas. O cumprimento destes requisitos quanto às especificidades do preenchimento de uma ordem de pagamento (exemplo abaixo) é estritamente necessário devido ao fato de que todos os documentos apresentados ao banco para transferência de fundos de conta para conta são processados automaticamente pelo computador, e qualquer imprecisão levará invalidação do papel. Ao mesmo tempo, não importa de que forma o pedido foi preenchido - por escrito ou na forma de um documento eletrônico gerado por um computador enviado pela Internet.

Apesar do fato de que o formulário desenvolvido pelo Banco Central da Rússia é complexo, não é permitido o menor borrão no processo de preenchimento. Cada célula deve incluir os dados relevantes inseridos corretamente e corretamente. Se houver pelo menos uma imprecisão, a ordem de pagamento ao banco será cancelada. Especialmente esta situação pode causar sérios problemas se o documento foi usado para pagar quaisquer pagamentos obrigatórios, multas ou impostos.

É de extrema importância não só o preenchimento correto dos documentos pertinentes, mas também conhecer as opções e casos de sua utilização na hora de efetuar pagamentos.

Opções para uso de pedidos

Existem muitas áreas de aplicação para documentos deste tipo. O pagamento por ordem de pagamento pode ser realizado nas seguintes direções:

• pagamento de fundos como adiantamento para o fornecimento de vários bens, a prestação de qualquer gama de serviços ourealizando trabalho designado;
• pagamento real por bens entregues, serviços prestados ou trabalho executado;
• pagamento de contribuições obrigatórias, taxas ou impostos ao orçamento pertinente em qualquer nível, depósito de fundos em vários fundos fora do orçamento, pagamento de multas na forma de multas e multas que podem ser cobradas por órgãos de fiscalização ou contratados sob contratos;
• depósito de dinheiro para pagamentos de empréstimos ao consumidor ou hipotecas;
• pagamento de vários pagamentos periódicos, cuja introdução se deve ao acordo celebrado pelo ordenante;
• transferência de fundos para outros cidadãos de forma voluntária, gratuita, sob vários acordos, decisões judiciais ou documentos legais regulatórios.

Tipos de pedidos

Ordens de pagamento (exemplo abaixo) são preenchidas em casos diferentes de maneiras diferentes. Portanto, é importante distinguir entre os tipos de tais documentos. No total, a legislação russa aprovou dois tipos de instruções: antecipadas e urgentes.

As principais diferenças do segundo tipo em relação ao primeiro são as seguintes:

1. Os recursos sob ordem de pagamento são pagos na forma de adiantamento, ou seja, são transferidos até a conclusão de qualquer obra, até a prestação de serviços específicos ou até a entrega integral de todo o volume de bens.
2. O dinheiro é pago após o envio das mercadorias, o trabalho é concluído e garantido pela assinatura do ato relevante, o serviço é concluído na íntegra.
3. Finanças são transferidas para a outra parte em parcelas. Este método é mais utilizado quando se trata deliquidações para grandes totais (por exemplo, a entrega de uma casa concluída).

A lei russa dá aos cidadãos e organizações o direito ao pagamento parcial do valor indicado no campo correspondente da ordem de pagamento, se o valor declarado pela outra parte não for suficiente para pagar integralmente a conta. Nesse caso, uma nota apropriada é feita no pedido pela organização bancária que faz a transferência.

Formulários de documentos e prazos de validade

Antes de considerar os recursos de preenchimento das colunas de ordem de pagamento (imposto de renda pessoal da organização, multas, outros pagamentos), é importante entender quais formas do documento são usadas nos cálculos e qual a sua validade pontos.

Existem duas formas principais de documentos de pagamento: eletrônico e papel. Ao utilizar a primeira opção, os pagamentos são efetuados através do programa "Cliente-Banco". Ao mesmo tempo, não há necessidade de imprimir documentos em papel (se uma cópia não for necessária para apresentação a qualquer autoridade).

Ao fazer pagamentos usando a segunda opção, você deve comparecer pessoalmente ao banco para transferir fundos.

Aqueles que preferem usar o primeiro meio de pagamento devem estar cientes de que os bancos estabelecem de forma independente as regras de processamento de documentos, métodos para sua transferência e opções para proteger as transferências entre organizações financeiras (na parte que não é regulamentada pela autoridade competente Ordem do Ministério das Finanças).

Prazo de validade do documento de pagamento para sua apresentação ao banco ouorganização de crédito (instituição) não exceda dez dias. Nesse caso, a contagem regressiva começa após o dia em que o documento foi gerado pelo pagador (ou pela instituição financeira que fez o pagamento).

No prazo de dez dias, o cliente deverá apresentar o papel ao banco para pagamento. O prazo de execução da ordem pelo banco é calculado separadamente.

Procedimento para liquidação por meio de ordens

Todas as entidades liquidantes que transferem recursos por meio de ordens de pagamento (empreendedor individual, cidadão, pessoa jurídica, etc.) devem conhecer todas as etapas do pagamento

O processo de fazer transferências financeiras consiste em cinco etapas:

• A primeira etapa é o envio de um documento de pagamento pelo cliente ao banco. O trabalho deve ser elaborado em quatro ou cinco vias (dependendo do procedimento estabelecido pela instituição financeira). Depois disso, o banco devolve uma cópia ao cliente com uma marca de recebimento. Este selo é uma forma de recibo bancário de que os fundos foram transferidos integralmente.
• A segunda etapa é a transferência do valor especificado no documento da conta do pagador com base na cópia da ordem enviada ao cliente.
• A terceira etapa é a transferência de dinheiro para o banco da segunda parte no valor fixado na ordem de pagamento. Ao transferir o valor especificado, o banco transfere duas vias do pedido para outra instituição financeira.
• Quarto - o banco do beneficiário credita o dinheiro integralmente na conta da segunda parte (beneficiário).
• A quinta etapa é a transferência para ambas as partes dos extratos bancários relevantes sobre a movimentação de fundos em suas contas de liquidação. Esses papéis são documentos que confirmam a transferência de fundos.

Procedimento de execução da ordem

Depois de considerar todas as questões relacionadas às características dos documentos de pagamento e seus tipos, você deve considerar o procedimento de preenchimento de uma ordem de pagamento (exemplo abaixo). O documento deve conter os seguintes dados:

• nome do próprio documento, indicando o código OKUD;
• data e número de formação do pedido, conforme formato estabelecido em lei: DD. MM. AAAA;
• tipo de pagamento efetuado pelo devedor;
• nome (sobrenome, nome, patronímico) de ambas as partes (pagante e destinatário), bem como seus dados: números de contas bancárias, TIN do banco e KPP;
• localização das entidades bancárias com nome completo, contas (correspondente e subconta), BIC;
• finalidade do pagamento a efetuar com a indicação obrigatória do montante do IVA a reter (se não forem efetuadas tais deduções, é colocada uma marca no documento);
• quantidade de fundos a serem transferidos (primeiro em formato digital, depois em formato alfabético);
• determinando a ordem de execução do pagamento especificado, que é estabelecido pelas normas da legislação russa;
• tipo de transação financeira;
• assinatura do funcionário do banco fazendo a transferência com carimbo.

Deo preenchimento correto do documento depende não apenas de sua aceitação oportuna, mas também do momento da transferência de fundos para o destinatário.

Códigos na ordem de pagamento

Na maioria das vezes, o preenchimento de documentos nas transferências de dinheiro para pessoas físicas e jurídicas é idêntico. As principais diferenças são observadas ao inserir informações para determinados códigos.

Campos específicos são reservados para a inserção de diversas informações no documento de pagamento. A maioria dos dados é gravada de forma criptografada. Para todos os sujeitos (destinatário, pagador e entidade bancária) o valor do código é o mesmo. Esse sistema de entrada de dados uniforme permite que você registre automaticamente todos os movimentos financeiros entre contas diferentes.

Além disso, esta forma de preenchimento de papelada é uma diretriz para todos os sujeitos para o correto registro das informações nos documentos de pagamento. O tipo de entrada unificado é o mesmo para todos. As diferenças referem-se apenas a quais células e campos cada uma das entidades que fazem a transferência insere quais informações. Alguns campos não são preenchidos e alguns só podem ser preenchidos por instituições bancárias.

Instruções gerais para preenchimento do documento

Todas as células do documento de pagamento têm seu próprio número individual, o que ajuda os pagadores e outras pessoas a entender onde e quais dados inserir. Cada papel de transferência contém um conjunto de números no canto superior direito (0401060). Este número é a designação do novo formulário do aprovadoem 2012 da ordem de pagamento. Este formulário entrou em vigor pela Portaria nº 383-P do Banco Central e ainda é válido.

As células são preenchidas na seguinte ordem (por número):

• Três - o número de série do documento para pagamento. Consiste em vários dígitos (máximo - seis). Ao enviar um documento por cidadãos, o número é colocado pelo banco.
• Quatro é o dia do pagamento: DD. MM. AAAA. Ao preencher um documento em formato eletrônico, o dia é definido automaticamente.
• Cinco - o tipo de pagamento que está sendo feito (postal, urgente, telegráfico).
• Seis é o valor da transferência (em palavras). Os números e todos os nomes devem ser indicados por extenso.
• Sete é o valor da transferência em dígitos.
• Eight - informações sobre o pagador. Os cidadãos indicam o sobrenome, primeiro nome, patronímico // local de residência como no passaporte. As organizações indicam o nome na forma abreviada // localização como nos documentos constituintes. Empresários individuais indicam o sobrenome, primeiro nome, patronímico // local de residência como no Certificado.
• Nine - conta bancária do pagador (vinte caracteres).
• Dez é o nome e a cidade da organização bancária do pagador.
• Eleven é o BIC do próprio pagador.
• Twelve é uma conta do tipo correspondente (ou subconta).
• Treze é o nome e a cidade da organização bancária do destinatário.
• Quatorze é o BIC do destinatário.
• Fifteen é a subconta do beneficiário.
• Sixteen - informações sobre o destinatário. Os cidadãos indicam o apelido, nome, patronímico // local de residência, comono passaporte. As organizações indicam o nome na forma abreviada // localização como nos documentos constituintes. Empresários individuais indicam o sobrenome, nome próprio, patronímico // local de residência, como no Certificado.
• Seventeen é a conta bancária do lado do destinatário.
• Eightteen - o tipo de operação que está sendo realizada (por padrão, os documentos de pagamento possuem 01).
• Nineteen - período de transferência (o pagador não preenche).
• Vinte é o objetivo da transferência de fundos.
• Vinte e um - a seqüência de um pagamento específico (conforme artigo 855 do Código Civil).
• Vinte e dois - UIN (organizações - 20, cidadãos - 25). Caso contrário, defina como zero.
• Vinte e três é reserva.
• Vinte e quatro - o objetivo da transferência (detalhes do contrato, tipo de serviço prestado, etc.).
• Quarenta e três - se disponível - selo do lado do pagador.
• Quarenta e quatro é a assinatura do lado do pagador.
• Quarenta e cinco são notas bancárias de ambos os lados.
• Sessenta - TIN do lado do pagador.
• Sessenta e um - TIN do lado do destinatário.
• Sessenta e dois - dia do recebimento do documento de pagamento por entidade bancária (preenchido pelo próprio banco).
• Setenta e um é o dia de debitar dinheiro.

Preenchendo as células restantes

Há dez células em cada documento, preenchidas apenas para uma finalidade especial da ordem de pagamento (impostos, pagamentos alfandegários):

• Centésimo primeiro - o status da entidade que transfere os fundos.
• Centésimo segundo - ponto de verificação do lado do pagador.
• Centésimo terceiro– Lado PPC do destinatário da transferência.
• Centésimo quarto - KBK (tipo de renda no orçamento russo: imposto, imposto, prêmio de seguro, cobrança comercial e outros pagamentos obrigatórios).
• Centésimo quinto - OKTMO (anteriormente OKATO). O código é afixado (oito - onze dígitos). O número depende da localização do pagador (a liquidação é indicada de acordo com a classificação estabelecida pela legislação).
• Centésimo sexto - a base para a tradução (designação da letra, composta por dois caracteres). Por exemplo, FROM - pagamento de dívidas vencidas, DE - pagamento do tipo alfandegário.
• Centésimo sétimo - indicador do prazo de pagamento do imposto: mensal (MS), trimestral (Q), semestral (PL), anual (GD) com a indicação obrigatória do dia do pagamento.
• Centésimo oitavo é o número de motivos para transferência.
• Centésimo nono é a data de transferência do documento, que é a base para efetuar o pagamento.
• Centésimo décimo - o tipo de pagamento que está sendo feito (não indicado pelo destinatário ou pagador).

Características Distintivas

As pessoas que preenchem e processam os documentos de pagamento devem entender claramente como as quatro cópias dos documentos são distribuídas:

• um permanece na organização bancária como documento de relatório;
• a segunda é a base legal para a realização do procedimento de crédito de fundos na conta do lado do destinatário na instituição bancária que o atende;
• é transmitido junto com o extrato da conta do beneficiário para o cliente do banco comoconfirmação do trabalho de tradução;
• emitido à entidade que efetuou a transferência, com carimbo do banco, que confirma a aceitação da instrução de execução.

É importante que o pagador entre em contato com a instituição financeira que efetuou o pagamento no próximo dia útil para certificar-se de que a ordem de pagamento foi aceita e processada e os fundos foram retirados com sucesso de sua conta. Essa necessidade se deve ao fato de que o documento pode ser omitido pelo banco mesmo que não haja dinheiro suficiente na conta.