Como verificar uma organização: maneiras de verificar empresas

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Última modificação: 2023-12-17 10:38

As realidades dos negócios russos e as mudanças na legislação russa nos obrigam a ter cuidado ao escolher uma contraparte como parceiro, seja um relacionamento com um comprador, vendedor ou contratado. Durante uma crise, geralmente há mais esquemas de fraude que podem causar sérios danos a uma empresa.

Por que é necessário verificar as atividades da organização

Em primeiro lugar, permite identificar parceiros ou clientes sem escrúpulos, cuja cooperação pode causar danos financeiros à empresa.

Segundo, os riscos de participar de um litígio tanto como autor quanto como réu são reduzidos.

Terceiro, evitam-se reclamações das autoridades fiscais na ausência de due diligence. Isso elimina a possibilidade de impostos adicionais.

Verificar a contraparte éprática natural no trabalho das grandes empresas. Para isso, a estrutura organizacional da empresa prevê um departamento jurídico, um serviço de segurança. No campo de visão dessas divisões não estão apenas as questões de cumprimento da lei e segurança dentro da empresa, mas também o trabalho com pessoas jurídicas.

E se o volume de negócios e os rendimentos das grandes empresas justificam o custo de manter um quadro de advogados e "seguranças", então as oportunidades para as pequenas empresas são muito mais modestas. Portanto, compartilharemos nossa experiência e conselhos sobre como o proprietário de uma pequena empresa ou seus funcionários podem verificar a contraparte por conta própria.

Como verificar uma organização

Sugerimos usar a seguinte lista de ações:

1. Estudo dos documentos constituintes.
2. Verifique a presença da organização no site do serviço fiscal.
3. Análise da contraparte por recursos de terceiros.
4. Procure informações no site dos oficiais de justiça.
5. Coletar a reputação online de uma empresa.
6. Confirmação de licenças existentes e certificados SRO (se houver).
7. Verificação dos fundadores e pessoas que têm o direito de agir sem procuração.
8. Avaliação da situação financeira.

Verificando os documentos constituintes

Para começar a coletar informações, recomendamos solicitar os documentos constituintes: a carta, certificado TIN, PSRN, decisão de criar uma organização ou memorando de associação, um novo extrato do Cadastro Estadual Unificado de Pessoas Jurídicas.

Na carta, você deve prestar atenção à página de título, que indica:

• nome da empresa;
• motivos para registro de pessoa jurídica (decisão ou ato constitutivo);
• data de registro;
• assinatura e detalhes do fundador.

A seção "Disposições Gerais" fornece o nome completo e abreviado da empresa, endereço do local, objetivos e atividades. As rubricas “Situação jurídica da organização”, “Órgão executivo” também estão sujeitas a um estudo cuidadoso.

Certidão de NIF e OGRN - documentos emitidos pela Receita Federal no momento do cadastramento de contribuinte. Ambos os documentos devem ter os carimbos da autoridade fiscal, os mesmos nomes, datas de registro e um único código PSRN.

A decisão de criar ou o memorando de associação é verificada quanto à coincidência dos nomes da organização, endereço legal, nomeação do diretor e seus dados de passaporte.

Um extrato do Cadastro Único Estadual de Pessoas Jurídicas é um resumo de informações sobre uma empresa que está cadastrada no banco de dados da inspetoria tributária. O documento deve atentar para a data de recebimento. Compare as informações sobre o nome da contraparte, seu endereço legal, informações sobre os fundadores e outras pessoas autorizadas a agir sem procuração (diretor).

Além disso, o extrato contém os códigos TIN dos fundadores e do diretor, códigos OKVED, informações sobre o valor do capital autorizado e documentos com base nos quais os dados foram registrados durante o registro e alterações nos documentos constitutivos (por exemplo, alterar o diretor, fundador, endereço legal).

O que deve alertar: a discrepância entre os dados desses documentos indica a probabilidade de falsificação. A presença de registros de mudança de diretor, fundadores ou endereço legal classifica a organização como grupo de risco do ponto de vista do fisco.

Coleta de informações sobre a empresa no site do IFTS

Você pode verificar a organização do serviço fiscal no site oficial da autoridade fiscal. A seção principal é o serviço "Riscos de negócios: verifique você e sua contraparte". Neste ponto, você pode obter um extrato do Cadastro Estadual Unificado de Pessoas Jurídicas. Os dados da cópia eletrônica obtida por você são verificados em relação à opção fornecida pela contraparte.

Verificando a contraparte com recursos de terceiros

Onde verificar a organização adicionalmente? Os serviços mais populares para coletar informações sobre contrapartes são fornecidos pela SBIS e Kontragent.

Na primeira opção, você precisa abrir o site da operadora para o envio de relatórios "SBIS". O período experimental de uso é de 8 dias e é fornecido após o registro. Para pesquisar, você deve inserir o TIN ou o nome da empresa nos campos apropriados. O resultado é exibido na forma de um dossiê e inclui informações sobre o NIF atribuído, códigos OGRN, endereço de registro, informações sobre o diretor, posição financeira, classificação da empresa e participação como réu, autor ou terceiro em processos judiciais.

A busca é realizada da mesma forma através do segundo recurso. As informações sobre a organização são exibidas de maneira semelhante.

O que deve ser alertado: a pessoa indicada pelo diretor ou fundador está cadastrada em função semelhante em diversas empresas. A organização está localizada no endereço de registro em massa. O dossiê contém informações sobre a presença de ações judiciais no histórico do empreendimento. A decodificação da classificação contém sinais de evasão fiscal, falência e presença de perdas.

Busque informações no site dos oficiais de justiça

Os dados do portal nos permitirão tirar conclusões sobre a presença de reclamações de órgãos governamentais (não pagamento de impostos) e de terceiros.

Pode consultar a organização pelo TIN, nome e região de localização no site do serviço oficial de justiça (SSP). Caso as informações estejam disponíveis no banco de dados, será gerada uma tabela contendo o nome do órgão estadual, um link para a data e o número de processos de execução, o tipo e o valor da dívida.

Se não houver dados no banco de dados, pode-se fazer a primeira conclusão sobre a confiabilidade da empresa auditada.

Coleta de dados sobre a reputação online de uma empresa

Como consulta de pesquisa, recomendamos escolher o código TIN, PSRN, nome da empresa. No entanto, deve-se ter em mente que, na maioria dos casos, o nome da empresa não é único. Mesmo em uma região, várias empresas com o mesmo nome podem ser registradas. TIN e OGRN são códigos exclusivos atribuídos a apenas uma organização.

Pesquisar informações no espaço da Internet permitirá que você encontre comentários de outros usuários sobreempresa verificada. Além disso, usando o TIN e PSRN, você pode obter links para decisões judiciais sobre a contraparte selecionada, se tal existir em seu histórico de atividade.

Confirmação de licenças existentes e certificados SRO

Além disso, a organização pode fornecer uma licença ou certificado de SRO no pacote de documentos. Considere quais são as áreas de atividade mais populares para pequenas empresas que exigem uma licença:

• todos os tipos de operações desde o desenvolvimento até a manutenção de ferramentas de criptografia e sistemas de informação;
• operações desde o desenvolvimento até a venda, compra ou descoberta de equipamentos para obter informações secretamente;
• atividades de privacidade;
• indústria farmacêutica;
• trabalho de instituições médicas, farmácias, etc.;
• transporte de passageiros e cargas por via marítima, aérea, rodoviária, ferroviária;
• trabalho de casas de apostas;
• segurança privada e atividades de detetive;
• operações de sucata ferrosa e não ferrosa;
• emprego de cidadãos da Federação Russa fora do território da Rússia;
• serviços de comunicação e transmissão de televisão e rádio;
• atividades de instituições de ensino;
• mapeamento e serviços geodésicos.

Dependendo do tipo de licença, você pode usar diferentes serviços web. Você pode conferir as licenças de organizações de vários tipos nos links dos órgãos estaduais setoriais de registro e emissão.

A verificação da adesão ao SRO é um poucopor outro lado. A seguinte sequência de ações é executada:

1. Primeiro, é estudado o próprio certificado, onde são indicados o número de registro e o nome da organização autorreguladora.
2. No site da Rostekhnadzor, abra uma pesquisa avançada e digite o nome da SRO que emitiu o documento.
3. Nos resultados da pesquisa, abra as informações sobre a organização e encontre um link para o site.
4. No portal da empresa na Internet, encontre uma seção sobre associação ao SRO.
5. Digite o nome ou TIN da organização que forneceu o certificado de admissão.
6. Se houver uma empresa no banco de dados, serão exibidas informações sobre a data de inscrição, número de registro e outras informações divulgadas pela organização autorreguladora sobre seus participantes.

Verificação dos fundadores e pessoas com direito de agir sem procuração

Os dados obtidos permitirão tirar conclusões sobre a natureza dos problemas existentes e seu possível impacto no desempenho da pessoa jurídica auditada.

Fontes de informação também são os sites do serviço oficial de justiça, VLIS, "Counterparties".

Avaliação da posição financeira

Para isso, é realizada a análise das demonstrações financeiras de períodos anteriores. Indicadores significativos de contas a receber ou a pagar com ativos insignificantes (custo do ativo imobilizado, bens e materiais em depósitos, situação das contas de liquidação etc.) e um pequeno giro anual são um sinal de cautela. É melhor confiar o estudo do balanço ao pessoalespecialista. Um funcionário experiente encontrará facilmente indicadores questionáveis e informará o diretor.

Esperamos que nossos leitores tenham agora instruções passo a passo para uma verificação abrangente da contraparte: dos documentos constituintes à verificação do SRO da organização.