Qual a diferença entre empréstimo e leasing? Vantagem da locação

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Última modificação: 2024-01-17 19:05

Por que economizar dinheiro para um veículo por muitos anos, se você pode rapidamente se tornar proprietário de um carro emitindo um arrendamento ou um empréstimo? Em ambos os casos, você terá que celebrar um acordo com o banco, deixar bens como garantia e pagar juros sobre o uso do dinheiro. Qual é a diferença entre um empréstimo e um arrendamento?

Essência

Um empréstimo é um empréstimo direcionado, que é emitido por um determinado período de tempo com condições específicas. O cliente devolve a quantia de dinheiro ao banco, incluindo juros. O serviço pode ser emitido por empresas, cidadãos da Federação Russa e estrangeiros que tenham renda regular na Rússia. A diferença entre arrendamento e empréstimo é que no segundo caso há um arrendamento com direito de compra. O Banco adquire e transfere para o cliente o objeto da operação, que permanece propriedade da instituição financeira até que todas as condições do contrato sejam cumpridas. O comprador não participa dos acordos com o vendedor. Aqui, resumidamente, está a diferença entre um empréstimo e um arrendamento.

Histórico de desenvolvimento

Nos anos 80 na Rússia, arrendamento financeiroutilizados em operações de comércio exterior na compra de equipamentos. Em particular, a Aeroflot adquiriu airbuses europeus nesses termos. Nos anos 90, as primeiras empresas começaram a se formar: Aeroleasing, Rosstankominstrument, Leasingugol, Rosagrosnab, que existiam à custa de fundos orçamentários. A fim de coordenar as atividades e proteger os interesses de propriedade dos participantes, a Rosleasing Association surgiu em 1994. A nível legislativo, as operações passaram a ser regulamentadas apenas com a entrada em vigor da Lei “Sobre o Desenvolvimento da Locação em Actividades de Investimento” e alterações ao Código Civil.

A diferença entre leasing e empréstimo

Para uma melhor percepção, resolvemos apresentar essas diferenças em forma de tabela.

Recursos	Crédito	Leasing
Prazo de decisão	2-3 semanas	1 dia
Número de pagamentos	5-10	1
Prazo médio de financiamento	1 ano	3 anos
Negociações com o vendedor	Sozinho	Banco
Atividade mínima do cliente	1 ano	Sem limite
Fiança	Sim	Nãoobrigatório
Vínculo de região	Sim	Não
Relação banco a banco	O mutuário é um cliente regular	F alta
Estrutura de pagamento	Pagamento de anuidade	É possível criar uma agenda individual e alterá-la se necessário.
Número de contratos a assinar	4 (crédito, contrato de penhor, seguro, compra e venda)	2 (contrato de locação e venda)
Carteira de identidade de documentos	Sim	Não
Imposto de Renda	O reembolso do corpo e os juros do empréstimo são efetuados às custas do lucro líquido da empresa	Os pagamentos são cobrados ao custo e não estão sujeitos ao imposto de renda

A principal vantagem do leasing de um empréstimo é que, com pequenos volumes de transações, uma transação pode ser executada sem garantias. Os bancos exigirão uma garantia de devolução do dinheiro de qualquer maneira. Na maioria das vezes, o valor da garantia é várias vezes maior que o valor do empréstimo. Para as pequenas empresas, isso se torna um grande problema. O banco não concluirá a transação até que esteja convencido da solvência do cliente. Uma decisão de locação positiva pode ser obtida mesmo com indicadores financeiros negativos.

Economia

Qual a diferença entre empréstimo e leasing para pessoas jurídicas? A locação financeira ajuda a economizar tempo e dinheiro. O banco considera um pedido de transação em média cinco dias úteis e, em seguida, toma uma decisão. Se for positivo, o cliente assina um contrato de locação e venda do objeto. Além disso, todos os pagamentos são cobrados ao custo da propriedade.

É diferente com crédito. Para se candidatar, uma organização precisa coletar um grande pacote de documentos para confirmar sua solvência e elaborar um plano de negócios. Depois disso, o banco examina cuidadosamente o histórico de crédito, o volume de ativos e passivos, a disponibilidade de garantias e garantias. Depois disso, os documentos são elaborados. Esse processo leva em média um mês.

Financiamento

Na locação, o cliente paga um adiantamento e um seguro. No caso de um empréstimo, é necessário financiar adicionalmente a comissão do banco para o processamento da transação, conversão de moeda, se o equipamento for adquirido de uma contraparte estrangeira e serviços notariais. A diferença entre locação e empréstimo para pessoa física é que a locação financeira isenta o cliente do pagamento de uma taxa de transporte e serviços como registro na polícia de trânsito. Todos esses custos são pagos pela empresa que elabora a transação. No futuro, o cliente compensa o banco por todas as despesas. O prazo médio de locação é de três anos.

Liberdade de escolha

Em uma transação de crédito, o cliente procura independentemente um vendedor, seleciona um objeto(carro, equipamento, apartamento) e, em seguida, solicita um empréstimo ao banco. A instituição financeira faz o pagamento e o mutuário paga a dívida, incluindo os juros. O problema é que os bancos nem sempre cooperam com as empresas que interessam ao comprador. Por exemplo, um cliente VTB deseja obter um empréstimo de carro para comprar um Honda, mas a instituição financeira não pode cooperar com esse revendedor. Ele terá que procurar outro carro ou agendar um serviço em outro banco. No caso de locação, a empresa intermediária busca o objeto certo de acordo com as necessidades do cliente. Ele também lida com a venda e compra. Em seguida, o objeto é transferido para uso temporário para o cliente. É assim que um empréstimo difere de um arrendamento.

Propriedade

Vamos considerar este ponto no exemplo da compra de um carro. Ao solicitar um empréstimo, o veículo torna-se propriedade do banco. Ele também é uma promessa. No caso de arrendamento mercantil, o objeto da operação passa para o mutuário somente após o pagamento de todos os pagamentos, permanecendo até então na propriedade da empresa. Qual é a diferença entre leasing e empréstimo de carro? Todas as questões relacionadas com o seguro do objeto são tratadas pela empresa intermediária. Alguns bancos emitem empréstimos sem CASCO, mas ao mesmo tempo aumentam a taxa de juros e a entrada (até 40%).

Ambos os tipos de transações exigem pré-pagamento. Mas se, ao solicitar um empréstimo de carro, basta depositar 10 a 20% dos valores, no caso de leasing, quanto maior o adiantamento, melhor. Não é lucrativo para o banco executar uma transação a 50% do custoauto. Uma empresa intermediária pode considerar um cliente não solvente se ele puder contribuir apenas com 20-30% do custo do carro. É assim que o leasing difere de um empréstimo de carro.

Taxas de juros

Dependendo da política de crédito escolhida, a remuneração em dinheiro pode ser calculada a partir do valor inicial ou residual. O segundo método é o mais comumente usado. Se forem cobrados juros sobre o valor original, o pagamento em excesso será o dobro do valor do empréstimo. São poucas as pessoas que desejam solicitar um empréstimo nessas condições.

A taxa de juros inclui taxa de recursos financeiros, custos administrativos, margem de lucro e cobertura de risco. Cada instituição financeira calcula seu valor de forma independente, dependendo do mercado interbancário, do desempenho financeiro da empresa e da estrutura de empréstimo.

Benefícios Empresariais

Já foi dito antes que o leasing ajuda a economizar dinheiro. Todos os pagamentos podem ser liquidados em espécie, ou seja, com produtos fabricados por equipamentos adquiridos em regime de arrendamento mercantil financeiro. O contrato pode prever trabalho adicional. Qual é a diferença entre um empréstimo e um leasing, se o assunto da transação for ativo imobilizado, é discutido abaixo.

Característica	Crédito	Leasing
Tipo de depreciação	Método padrão	Permitidoaplicação de método acelerado que reduz o imposto de renda
Prazo	5-7 anos	De acordo com o prazo do contrato
Imposto sobre a propriedade	Sem benefícios	Há economia no caso de depreciação acelerada
Contabilidade no balanço patrimonial	Cliente	De acordo com os termos da transação: cliente ou locador
Relacionado a custos	Juros	Todos os pagamentos

Os mutuários observam altas taxas alfandegárias sobre equipamentos importados, um pequeno número de empresas intermediárias, uma gama limitada de produtos que podem ser emitidos sob arrendamento financeiro. É assim que o leasing difere de um empréstimo.

O que é mais lucrativo para empresas e indivíduos?

O serviço de locação financeira está disponível para todos. Mas, devido à possibilidade de redução da base de cálculo do IPTU, é mais lucrativo arranjar arrendamento para empreendedores individuais e pessoas jurídicas. Os consumidores comuns podem comprar bens a crédito. Isso permite que você planeje suas despesas com antecedência, atraia co-mutuários, fiadores.

Exemplo

A diferença entre leasing e empréstimo e aluguel é que o objeto da transação é um item específico que o cliente pode resgatar. Somente após o reembolso do valor residual ele se torna propriedade do mutuário. Se o cliente não quiserutilizar um objeto (equipamento, veículo, etc.), deverá providenciar antecipadamente um serviço de leaseback. Sua essência reside no fato de que, ao final do contrato, o mutuário apresenta o objeto da transação de volta ao banco. Mas tal operação não é benéfica para o cliente.

O cliente quer comprar um carro Toyota Corolla por 690 mil rublos. Condições padrão:

• Adiantamento - 20%, ou seja, 193,8 mil rublos.
• Prazo - 36 meses.
• A aposta é de 15%.
• Os custos de OSAGO, CASCO, matrícula do veículo não estão incluídos no preço do contrato. O cliente paga ele mesmo.

	Crédito de carro	Leasing
Preço do veículo	690 mil rublos.
%	15	Não disponível (leaseback)
Prazo (mês)	36
Adiantamento	138 mil rublos
Tipo de pagamento	anuidade
Pagamento Mensal	19 RUB 135	11790 RUB
Pagamento em excesso por %	135 mil rublos	Não disponível (leaseback)
Valor total dos pagamentos, mil rublos.	19 13536 + 138.000=826	11, 7939+138=562, 44
Fiança	0
Seguro CASCO	86k RUB
OSAGO	5, 5 mil rublos
Registro do veículo na polícia de trânsito	2 mil rublos
Taxa de transporte	4, 27 RUB
Pagamento de resgate antecipado	f altando	441 mil rublos
Custos de aquisição	826.000 RUB	562, 44+441=1033, 44 mil rublos

O pagamento mensal do leaseback é 7.345 rublos a menos do que o empréstimo. Nesse caso, o adjunto ao final do contrato não receberá a propriedade do carro. Mesmo que o veículo seja adquirido nos termos de um resgate posterior, é melhor que os indivíduos solicitem um empréstimo de carro. Então a soma de todas as despesas será de 826 mil rublos.