Os empréstimos interbancários são Conceito, definição, características da provisão e taxas de empréstimo

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Última modificação: 2023-12-17 10:38

Os centros de recursos interagem não apenas com cidadãos comuns, grandes empresas e funcionários públicos. Desenvolvem cooperação mutuamente benéfica também com outras estruturas, formando o chamado mercado de empréstimos interbancários.

Como é implementado o processo de assistência mútua, que tipos de refinanciamento são conhecidos e quais as suas características? Leia as respostas para essas e muitas outras perguntas relacionadas.

O conceito de MBC

Empréstimos interbancários são empréstimos concedidos por uma autoridade a outra. Eles são projetados para regular a solvência (liquidez) deste último. O principal patrocinador no mercado econômico russo é o Banco Central. Outras organizações comerciais e governamentais são credoras e devedoras.

Depósitos interbancários (créditos) são um mecanismo bastante amplo. A essência dissofuncionamento consiste na execução de operações de dívida de um único tipo, bem como na colocação de empréstimos em outras estruturas bancárias. Em outras palavras, em caso de f alta de recursos, a empresa adquire ativos por um período pré-determinado em dívida. Em caso de excesso, coloca os bens à venda a outros representantes.

Normalmente, os empréstimos interbancários são concedidos por um curto período. De acordo com a linha padrão de empréstimos, os fundos são emitidos por 1, 2, 9, 14 e até 90 dias. Deve-se ter em mente que, por acordo das partes da operação que está sendo executada, o prazo do empréstimo pode ser postergado em até um ano e meio.

Prático

O acordo de refinanciamento pode ser feito tanto por meio de negociações individuais quanto com a ajuda de intermediários. O próximo passo é concluir um contrato legalmente certificado.

As estruturas comerciais da Federação Russa, que na maioria das vezes recorrem ao Banco Central da Rússia para obter um empréstimo interbancário, são patrocinadas por dois métodos: o primeiro é a emissão de fundos em estrita ordem de prioridade e o a segunda é realizada com base em competições bancárias.

Assim, um mecanismo do qual participam várias estruturas é uma espécie de fonte que lhes permite negociar em bases mutuamente benéficas por meio da cooperação e, em seguida, manter e manter sua própria solvência.

Mercado de empréstimos interbancários

Um dos principais componentes do mercado de empréstimos interbancáriosé considerada a bolsa IBC. Consiste em certas operações com recursos implementadas pelo Banco Central e outros órgãos. Empréstimos emitidos para agências bancárias são chamados de passivos administrados. Vale ress altar que a própria organização neste caso é uma pessoa ativa: recebe fundos por contato direto com um representante do centro financeiro.

Assim, o mercado de crédito interbancário (transações interbancárias) atua como patrocinador de diversas atividades econômicas. Isso os mantém líquidos e estáveis.

MBK Exchange

É conveniente caracterizar o intercâmbio da SBU operando na Federação Russa como subdesenvolvido e estreito. Em primeiro lugar, isso pode ser explicado pela desconfiança que surge entre os parceiros.

Segundo a análise, 90% dos empréstimos concedidos por credores estaduais e comerciais entre si têm prazo de até uma semana. Pode-se concluir que o mercado de empréstimos interbancários é uma estrutura que atua exclusivamente no campo das relações de correspondentes. Trata-se de brevidade absoluta. Além disso, o nível de relacionamento de confiança neste mercado é mínimo.

Sob a assistência mútua, a troca de dinheiro deve ser entendida como um componente significativo da pirâmide financeira. Você deve saber que ele garante totalmente a distribuição de fundos gratuitos entre instituições de crédito e em tempo hábil, e também melhora a eficiência do mecanismo bancário da Federação Russa. Além do fato de que o refinanciamento envolve o suporte ao estado funcional de um determinado bancoinstituições, a economia do país está se estabilizando, para o que a posição de cada uma das empresas desse plano é extremamente importante.

Para contabilizar empréstimos interbancários, que se distinguem por um curto período de empréstimo, um mecanismo especial opera no território da Federação Russa. Seu limite máximo é determinado pela taxa de desconto overnight e o mínimo - pelo valor dos depósitos de um dia do tipo "volume próximo" do Banco Central do país.

Os indicadores apresentados estão incluídos no grupo de operações de acesso permanente. São utilizados para absorver e manter a liquidez das instituições no nível adequado. As faixas inferior e superior das taxas de empréstimo interbancário podem ser ajustadas pela autoridade bancária principal, tanto individualmente quanto alterando simetricamente os limites mínimo e máximo.

Classificação

A categoria de crédito interbancário é um tipo de sistema monetário que permite que instituições bancárias parceiras desenvolvam uma cooperação mutuamente benéfica e organizem um serviço ininterrupto para suas próprias bases de clientes.

De acordo com o critério das características organizacionais do refinanciamento, os empréstimos interbancários são classificados de acordo. Assim, empréstimos a prazo devem ser entendidos como empréstimos em dinheiro, cujo contrato indica a data final e exata do pagamento da dívida. Um empréstimo à vista é um tipo de empréstimo que é um acordo especial. Segundo ela, um prazo determinado para a devolução do dinheiro tomado se transforma em prazo indeterminado, de outras formasEm outras palavras, o credor tem o direito de exigir o reembolso a qualquer momento.

Classificação pelo critério de pagamento

De acordo com o critério de pagamento, distinguem-se as seguintes variedades: com mercado, acrescido e taxa de crédito preferencial. O primeiro deles aparece com base na demanda e oferta do mercado, que é formada no momento da emissão de um empréstimo. O início do aumento percentual do empréstimo interbancário é baseado nos possíveis riscos associados à disponibilização de recursos a determinado funcionário comercial. O empréstimo concessional é usado muito raramente. É considerado um dos componentes de uma solução diferenciada.

Segurança do empréstimo

Sob a garantia do empréstimo deve ser entendido como uma espécie de empréstimo baseado em penhor de propriedade, em relação à parte que é penhorada dentro do centro financeiro. É costume distinguir os seguintes tipos de empréstimos:

• seguro;
• parcialmente garantido;
• inseguro.

De acordo com as estatísticas, a maioria dos empréstimos interbancários são empréstimos não garantidos.

Documentos para solicitação de empréstimo

Em seguida, é aconselhável considerar a questão da obtenção de um empréstimo interbancário. Note-se que a confirmação da interação entre as duas estruturas bancárias é a assinatura do acordo geral (contrato de empréstimo).

Assim, o banco, que é considerado mutuário, precisa fornecer aos funcionários da organização credora o seguinte pacote de documentos:

• carta de inscrição;
• documentos que contenham informações sobre o banco tomador: sua posição financeira, volume de ativos, etc;
• cópia do estatuto de uma instituição bancária e uma licença para realizar trabalhos financeiros;
• um papel com assinaturas e selos, que serve de confirmação da decisão dos funcionários sobre um empréstimo;
• papel que caracteriza a perda ou rentabilidade de uma estrutura bancária;
• documento comprovativo da actividade de instituição de crédito que espera receber um empréstimo, e notifica o mutuante do número de créditos concedidos a clientes, caracterizando também o número de parceiros que actuam como depositantes.

Além disso, os funcionários da estrutura que emite recursos auxiliares de caixa podem exigir documentos com extratos de algumas contas de empréstimos interbancários, pontos de saldo do ano anterior, bem como no ato da solicitação.

Métodos de processamento de empréstimos

No contrato de empréstimo deve ser considerado o método de obtenção de um empréstimo, que é usado no processo de processamento de transações únicas. Foi então que não havia confiança especial entre o credor e o devedor, porque antes disso eles ainda não haviam cooperado.

Aqui, o período de refinanciamento geralmente varia de uma semana a um mês. Vale ress altar que, de acordo com os resultados das negociações individuais, pode ser mais.

Preliminarmente, os representantes das instituições bancárias, via de regra, acordam a interação por telefone ou e-mail, após o que todosos detalhes acordados são documentados, legalmente executados e certificados.

O contrato de empréstimo interbancário inclui informações sobre:

• o valor do empréstimo que o mutuário deseja tomar;
• prazo do empréstimo;
• nível da taxa de juros;
• responsabilidade pelo cumprimento dos termos da transação e assim por diante.

A taxa de juros especificada no contrato é determinada diretamente no dia da emissão do documento, com base no nível que se desenvolveu no mercado financeiro até aquele momento. Um contrato de empréstimo, confirmado por selos e assinaturas, é um documento legal. Ele é usado como base para audiências judiciais que envolvem o não pagamento de fundos emprestados.

O master agreement, que indica a conclusão das transações no mercado financeiro, é considerado o segundo método de obtenção de empréstimo. Este documento é uma espécie de formulário que dispõe sobre os aspectos técnicos da execução das operações do plano financeiro e de crédito.

Contabilidade de empréstimos interbancários

A seguir, é aconselhável considerar a questão da contabilidade. Na estrutura bancária, que é credora, os empréstimos interbancários emitidos são contabilizados na conta 320 “Depósitos e empréstimos concedidos a instituições de crédito.”

Vale ress altar que no dia do débito da conta correspondente de instituição bancária que atue como credora (caso não haja correspondência direta entre bancos) ou do depósito na conta LORO do devedor, o as seguintes transações são relevantes:

• Dt 32001-32010 "Depósitos e empréstimos,fornecidos a instituições de crédito.”
• Kt 30102 "Contas correspondentes de instituições de crédito no Banco da Rússia". Estamos falando da baixa de fundos da conta correspondente da instituição credora.
• Dt 32001-32010 “Depósitos e empréstimos concedidos a instituições de crédito.”
• Kt 30109 “Contas correspondentes de organizações de crédito correspondentes”. Estamos falando de creditar dinheiro na conta LORO do devedor.

Na estrutura que é o mutuário, os empréstimos interbancários recebidos são registados na conta 313 “Depósitos e empréstimos recebidos por instituições de crédito de instituições de crédito.”

Se o mutuário recebe um empréstimo interbancário, as entradas relevantes são:

• Dt 30102 “Contas correspondentes de instituições de crédito no Banco da Rússia.”
• Kt 31301-31309 “Empréstimos e depósitos recebidos por instituições de crédito de crédito. organizações.”

Durante os primeiros trinta dias, tanto na estrutura bancária que atua como tomadora quanto na instituição credora, são cobrados juros pela utilização do empréstimo interbancário. Ress alta-se que os juros acumulados são refletidos no último dia útil do mês. Neste caso, as seguintes postagens se aplicam:

• Dt 70606 Despesas.
• Kt 47426 “Obrigações de pagamento de juros”. Em regra, sobre o montante dos juros acumulados na instituição mutuante.
• Dt 47427 Juros.
• Ct 70601 "Renda". Em regra, sobre o montante dos juros vencidos pela instituição credora.

Parte final

Então, consideramos o conceito, definição, condições para a concessão de empréstimos interbancários. Em conclusão, deve-se notar que hoje o Banco Central da Federação Russa emite os seguintes tipos de empréstimos garantidos por títulos a outras instituições financeiras.

Então vamos resumir. A primeira etapa é a submissão de documentos para empréstimos interbancários. Após programar a solicitação de empréstimo, o banco credor avalia o tomador, analisa sua solvência e liquidez no momento do processamento do empréstimo, garante a veracidade das informações enviadas e assim por diante. Vale a pena notar que uma reação positiva é favoravelmente influenciada pela presença de contatos estreitos com grandes estruturas econômicas representativas, cuja reputação, via de regra, desempenha o papel de segurança. Depois que o mutuário recebe a aprovação, um contrato de empréstimo é elaborado e assinado. Assim, os fundos são transferidos para a conta de liquidação (correspondente).

Há também uma segunda etapa de cooperação. Ocorre após a transferência de fundos. Este é um relatório regular ao credor pela instituição mutuária. Esta informação diz respeito ao uso proposital de refinanciamento. Para a estrutura que emitiu o empréstimo auxiliar, é de extrema importância que o dinheiro captado seja aplicado na área econômico-financeira e traga lucro o mais rápido possível. Só assim o devedor poderá devolver esses ativos monetários sem muita perda de liquidez própria e no menor tempo possível.

Deveriaobserve que a crise econômica global afetou negativamente o sistema de empréstimos interbancários na Federação Russa. Foi depois dele que o estado do mercado monetário se deteriorou significativamente. Seu desempenho é caracterizado por taxas, que são apresentadas na economia por meio de indicadores especiais. Entre eles, é importante observar o seguinte:

1. MIBOR é um indicador médio que caracteriza o número de taxas de colocação de refinanciamento fornecidas pelas divisões financeiras.
2. MIBID - pedido de compra, ou seja, a taxa de juros pela qual as instituições bancárias estão prontas para se tornarem titulares de um empréstimo interbancário.
3. MIACR. Você deve estar ciente de que este indicador indica as taxas médias reais para praticar empréstimos.

Os fundos emprestados são devolvidos em um pagamento para a conta correspondente do banco credor no final do período do empréstimo. Deve-se ter em mente que o reembolso antecipado do empréstimo só é possível após o consentimento por escrito da instituição que emitiu o empréstimo.