Falência de seguradoras: características do procedimento

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Última modificação: 2023-12-17 10:38

Ao analisar os fundamentos das atividades financeiras das entidades seguradoras, a insolvência (falência) dessas estruturas é de particular interesse.

As questões relevantes prendem-se com os fundamentos da declaração de insolvência das empresas, o procedimento e as condições de implementação das medidas de prevenção da falência, os procedimentos previstos na lei e outros problemas que surgem nos casos de incapacidade de uma empresa satisfazer os créditos dos credores na íntegra.

No artigo consideraremos as características da falência de seguradoras.

Fundamentos

Como sinal geral de insolvência de pessoas jurídicas, a impossibilidade de pagamento das obrigações aos credores e ao orçamento no prazo de três meses a partir da data em que os requisitos deveriam ter sido satisfeitos.

Os principais regulamentos que definem as características da falência das seguradoras são fixados pela Lei Federal nº 127.

Medidas Preventivas

Para evitar a insolvência (falência) das seguradoras, são fornecidos os seguintes instrumentos regulatórios:

• Fornecendoassistência financeira dos fundadores/participantes da pessoa jurídica ou outras entidades.
• Mudança na estrutura de passivos e ativos.
• Aumento do capital social.
• Reorganização.
• Outras medidas não proibidas por lei.

Motivo da implementação das medidas preventivas

As medidas para evitar a falência de uma seguradora são tomadas quando:

1. Recusa repetida de reembolsar obrigações monetárias aos credores no prazo de um mês. A recusa deve ser entendida como o incumprimento/preenchimento indevido dos requisitos no prazo de dez dias a contar da data de ocorrência da obrigação relevante, salvo disposição legal em contrário. Apenas dias úteis contam.
2. Incumprimento da obrigação de deduzir os pagamentos ao orçamento no prazo de 10 dias (úteis) a contar da data da sua ocorrência.
3. Fundos insuficientes para o pagamento pontual da dívida (inclusive antes do orçamento), se o prazo para isso já tiver chegado.
4. Violação reiterada dos requisitos de estrutura e composição patrimonial estabelecidos pelo Ministério da Fazenda no prazo de 12 meses. a partir da data de descoberta da primeira violação.
5. Revogação, suspensão ou restrição da licença para operar.

No prazo de 15 dias a contar da data de ocorrência dessas circunstâncias, a seguradora deve enviar uma notificação à autoridade supervisora (Banco Central) sobre isso. Em anexo está um plano para restaurar a solvência. Essas ações são realizadas se não houver indícios de falência da seguradora.

No prazo de 30 dias (dias úteis) após a receção do plano, com base nos resultados do seu estudo, a autoridade de supervisão delibera sobre a nomeação de um administrador temporário na seguradora ou sobre a improcedência dessa nomeação. Nos casos previstos nas resoluções do Ministério das Finanças, tem também o direito de decidir sobre a inspecção no local. A verificação é realizada da maneira prescrita pela autoridade supervisora.

Peculiaridades da falência de uma seguradora

Como resultado da análise do plano de recuperação da solvência ou dos resultados de uma inspeção in loco, podem ser identificados indícios de insolvência. Nesses casos, a autoridade supervisora arquiva um pedido de falência da seguradora (um modelo de documento é apresentado no artigo).

Se uma pessoa jurídica realizar seguros relacionados com as atividades de uma associação sindical de seguradoras ou outra entidade responsável pelo repasse de pagamentos de indemnizações, o gestor deve enviar uma notificação a essas estruturas no prazo de uma semana a contar da data de a ocorrência de motivos para a implementação de medidas de prevenção à falência. A disposição correspondente fixa a 4ª parte do art. 184,1 FZ Nº 127.

Ao realizar o processo de falência de uma seguradora, os sindicatos assumem obrigações e exercem os direitos previstos na lei para as estruturas financeiras.

Administração Provisória

Ela é atribuída se:

1. Os fundamentos para a implementação de medidas para evitar a falência de uma companhia de seguros na ausência denotificação da autoridade supervisora de sua presença.
2. Foi tomada a decisão de implementar um plano para restaurar a solvência ou estabelecer controle sobre sua execução.
3. A pessoa jurídica não cumpre/cumpriu indevidamente os pontos do plano.

A autoridade supervisora deve motivar a decisão de introduzir uma administração provisória.

Requisitos legislativos

A decisão de introduzir uma administração temporária é tomada infalivelmente nos casos de revogação, suspensão ou restrição da licença. As razões para isso são:

1. A realização de atividades por uma companhia de seguros que é proibida pelos regulamentos da Federação Russa, bem como a violação das condições estabelecidas para a emissão de uma licença.
2. Incumprimento por parte da organização do disposto na legislação que rege a atividade seguradora, no que diz respeito à criação e colocação de fundos de fundos, reservas e fundos próprios, garantindo a execução dos pagamentos de indemnizações.
3. Incumprimento por parte da sociedade dos requisitos para assegurar o rácio dos fundos próprios e das obrigações por ela assumidas, bem como outros requisitos relacionados com a manutenção da solvabilidade e estabilidade financeira.
4. Fundos insuficientes para o pagamento tempestivo das obrigações aos credores e ao orçamento.

A seguradora tem o direito de impugnar a decisão tomada pela autoridade supervisora em arbitragem ou tribunal de jurisdição geral. No entanto, o processo de apelação não suspende a administração provisória.

Sinais de falência

Estão estabelecidas no art. 183.16 da Lei Federal nº 127. O processo de falência de seguradoras é iniciado se:

1. O valor total dos créditos declarados pelos credores por obrigações monetárias, pelo pagamento de indenizações ou salários de cidadãos que trabalharam (trabalhando) sob contratos de trabalho, ou a dívida total com o orçamento não é inferior a 100 mil rublos, e esses requisitos não são concluídos dentro de duas semanas a partir da data de sua execução. Ao mesmo tempo, as obrigações para com os funcionários devem ser confirmadas por atos judiciais que tenham entrado em vigor.
2. Não foram executadas as sentenças arbitrais ou de instâncias de jurisdição geral, segundo as quais foram expedidas LIs (autos de execução) para a execução da decisão do tribunal arbitral sobre a execução de fundos de uma organização financeira. O valor das reivindicações dos credores não importa.
3. O valor dos bens/ativos da empresa não é suficiente para quitar as obrigações com os credores e o orçamento.
4. As atividades da administração interina não levaram ao restabelecimento da solvência.

Amostra de Pedido de Falência de Companhia de Seguros

O corpo de controle indica no documento:

1. Nome do tribunal ao qual foi apresentado.
2. Nome da seguradora, endereço, informações de identificação. Estes últimos incluem o número do registro estadual na condição de pessoa jurídica, TIN.
3. Nome da estrutura de controle e seu endereço.
4. Volume de reivindicações sobre obrigações monetárias, valoratrasos nas contribuições para o orçamento, o valor dos bens (bens) ou outras informações relevantes para o processo.
5. F. Administrador da insolvência em exercício, nome e endereço da estrutura de auto-regulação em que é membro, ou o nome da organização da qual deve ser aprovado, seu endereço.
6. Lista de aplicativos.

A declaração da administração provisória contém praticamente as mesmas informações, com exceção de alguns pontos:

1. Em vez do nome do órgão de controle, o nome completo do chefe da administração provisória, o endereço para onde a correspondência será enviada, detalhes do documento que confirma a aprovação da pessoa nesta posição.
2. O nome da estrutura autorreguladora e seu endereço são indicados se o chefe da administração for um gerente de arbitragem.
3. Informações sobre a candidatura do administrador judicial, se, de acordo com a Lei Federal nº 127, ele não for a Agência de Seguro de Depósitos.

Anexos do aplicativo

Além dos documentos, cuja lista é fixada pela APC, anexam-se ao requerimento:

1. Documentação constitutiva de uma companhia de seguros, certificado de registro estadual na condição de pessoa jurídica.
2. Balanço na data do último relatório ou documentos que o substituam.
3. A decisão da estrutura de controle de encaminhar requerimento à arbitragem, lavrado pela administração temporária, caso a Lei Federal nº 127 não estabeleça que devapegue a administração em si.
4. Relatório do valor de todos os bens da seguradora, gerado pelo avaliador (se houver).
5. Conclusão sobre a situação financeira da seguradora, se o pedido for apresentado nos termos do art. 183.13 da Lei Federal nº 127, ou relatório sobre o trabalho da administração temporária, se o recurso ao tribunal for encaminhado na forma do art. 183.14 da mesma Lei.
6. Outros documentos previstos na Lei Federal nº 127.

Aceitar inscrição

Cópias da sentença arbitral no aceite do recurso para consideração são enviadas ao requerente, à seguradora e à autoridade de controle até o dia seguinte à data de sua emissão.

A autoridade supervisora, por sua vez, envia uma cópia da decisão à organização autorreguladora e à Agência de Seguro de Depósito.

Revisão do caso

O processo de falência de seguradoras é realizado no tribunal arbitral. Neste caso, aplicam-se as disposições da APC e da Lei Federal nº 127.

Um pedido de declaração de insolvência de uma companhia de seguros é aceito pelo tribunal se houver pelo menos um dos sinais acima. Em caso de falência de uma seguradora, na avaliação da situação financeira, é tida em conta a sua obrigação de efetuar pagamentos indenizatórios, bem como de deduzir parte do prémio em caso de rescisão antecipada do contrato de seguro. A obrigação deve ser estabelecida por lei federal, executável por ordem judicial ou contrato de seguro.

Ao iniciar o processo de falênciaseguradora a pedido da administração provisória, a duração do processo não deve exceder 4 meses. a partir da data de aceitação do pedido de consideração. Este período inclui o tempo destinado à preparação de materiais e tomada de decisão.

Nuances

Ao considerar um caso, não se aplicam os procedimentos de recuperação e gestão externa, previstos na Lei Federal nº 127.

Quando o processo é instaurado a pedido da administração provisória devido à impossibilidade de restabelecer a solvência da empresa, o procedimento de acompanhamento não é atribuído.

Rescisão do contrato

Quando o tribunal decidir declarar a empresa insolvente e iniciar o processo de falência no prazo de um mês a contar da data de recebimento da notificação pertinente, os segurados podem cancelar unilateralmente o contrato de seguro.

Ao mesmo tempo, eles têm o direito de contar com uma parte do prêmio pago à empresa falida pelo período restante do contrato ou receber um pagamento de resgate.

Reunião de credores

Tem como participantes as entidades autorizadas e os credores da falência, cujos créditos são inscritos no registo na data da assembleia. Essas entidades têm direito a voto.

Representantes podem participar da reunião sem direito a voto:

• de funcionários do devedor;
• participantes/fundadores;
• de uma organização autorreguladora da qual o gerente de arbitragem é membro;
• autoridade de supervisão.

Essespessoas podem falar sobre assuntos incluídos na ordem do dia da reunião. Como regra, o endereço onde as reuniões de credores são realizadas em Moscou sobre decisões de arbitragem em casos de falência de companhias de seguros é Bolshoy Golovin lane, 3, bldg. 2 (2º andar).

Transferência da carteira de seguros

Os beneficiários e segurados devem ser notificados pela administração provisória, pelo liquidante ou (se não indicado) pela própria seguradora da próxima transferência da carteira. O edital é publicado na forma prevista no art. 28 F 127, no máximo um mês antes do procedimento.

O aviso deve conter as seguintes informações:

1. Nome da empresa que transfere a carteira de seguros, número do registro estadual na condição de pessoa jurídica, TIN, endereço.
2. Motivo desta operação.
3. Informação sobre a suspensão/restrição dos poderes das estruturas executivas da entidade que transfere a carteira.
4. Nome da empresa gestora, características de identificação (TIN, número de registro estadual), endereço.

IC "Investimentos e Finanças"

Em julho de 2016, por decisão do Banco Central, foram suspensas as competências das estruturas executivas da empresa. Em outubro do mesmo ano, surgiram informações sobre a revogação da licença da seguradora de investimentos e finanças. A falência da empresa foi iniciada por administração temporária nomeada pelo Banco Central.

A decisão de revogar a licença foi devido a:

1. Comete pela empresa de atos contrários aoLegislação de RF.
2. Presença de desvios às disposições dos atos normativos que não tenham sido corrigidos no prazo previsto.
3. Descumprimento das instruções do Banco Central.

Quando surgiram as primeiras informações sobre a probabilidade de iniciar um processo contra a empresa, os clientes e parceiros foram aconselhados a apresentar suas reivindicações por escrito e enviá-las ao tribunal de arbitragem o mais rápido possível.

SG "Uralsib"

O primeiro pedido de pessoas físicas para declarar a insolvência da empresa foi enviado ao tribunal em dezembro de 2016. Em 31 de janeiro de 2017, o primeiro pedido foi feito por pessoa jurídica.

De acordo com uma pesquisa com vários participantes do mercado, a dívida da empresa com os parceiros atinge várias dezenas de milhões de rublos.

A análise das demonstrações financeiras de 2015 mostrou que a organização trabalhou por dois anos seguidos com capital negativo. Os ativos da empresa até o final deste ano eram inferiores ao valor do passivo em 2,9 bilhões de rublos. Além disso, a empresa violou as normas do Banco Central sobre margem de solvência, colocação de fundos próprios e reservas de seguros.

11.08.2016 a validade da licença da Uralsib SG foi limitada devido ao não cumprimento das instruções do Banco Central.

No final de janeiro, a classificação de confiabilidade da empresa foi confirmada em B++.

Segundo especialistas, um valor tão baixo está associado ao não cumprimento de requisitos regulatórios e a um desvio negativo da margem de solvência real em relação à norma estabelecida.

Especialistas também notaram:

• margem negativafundos e ativos próprios;
• redução de fundos próprios;
• resultado negativo de operações de seguros revisado por 4 trimestres consecutivos sem total acumulado;
• redução nas contribuições;
• baixa liquidez (payback) dos investimentos e diminuição do seu valor;
• alta proporção de contas a receber e contas a pagar sobre ativos, etc.

Deve-se dizer que os rumores sobre a falência da seguradora Uralsib já circulam há muito tempo. Esta empresa faz parte do património do Uralsib Bank, onde desde o outono de 2015 é realizado um processo de recuperação com a participação do responsável da Indústria do Petróleo e Gás, V. Kogan, e da Agência de Seguros de Depósitos.

SK "Podmoskovye"

Desde 24 de maio de 2017, uma administração temporária trabalha na organização. Em 20 de julho, um pedido de abertura de processo de falência foi registrado no Tribunal Arbitral de Moscou. A seguradora Podmoskovye perdeu suas licenças no dia seguinte - em 21 de julho foi revogada pelo Banco Central. A empresa está proibida de realizar atividades de seguro voluntário pessoal e patrimonial, bem como OSAGO.

A correspondente decisão foi proferida pelo regulador em relação à omissão por parte da empresa em eliminar as infrações às disposições da legislação que rege a atividade seguradora no prazo fixado pelo Banco Central, cuja identificação a validade das licenças foi suspensa.

Em particular, a empresa não cumpriu os requisitos de solvência e estabilidade financeira em termos de criação de segurosreservas, as condições e o procedimento de aplicação de reservas e fundos próprios não foram cumpridos.

Segundo o Banco Central, o valor das taxas da seguradora para 2016 ultrapassou 1,6 bilhão de rublos e os pagamentos totalizaram 596,7 milhões de rublos.