Quais documentos são necessários para uma dedução fiscal: uma lista de documentos para registro

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Última modificação: 2023-12-17 10:38

Aplicar deduções fiscais é um serviço bastante popular. Mas o que precisa ser preparado para a implementação da tarefa? E quem é elegível para apresentar uma petição de forma fixa? Abaixo, consideraremos os documentos necessários para uma dedução fiscal, além de conhecer as regras básicas para calcular os fundos correspondentes à população. Sem este último, a preparação de trabalhos será inútil. Portanto, as regras legais terão que receber a devida atenção.

Característica

O que é uma dedução fiscal?

É o nome dado ao processo de recuperação de parte das despesas de determinados serviços contra impostos remetidos sobre a renda. Se uma pessoa paga imposto de renda pessoal, ela tem o direito de receber um serviço, embora nem sempre seja o caso.

Na verdade, o estado reembolsará uma certa quantia de fundos ao requerente para despesas específicas. Mas com algumas restrições. Eles serão discutidos mais tarde.

Tipos de retornos

Quais documentos são necessários para a dedução do imposto? O principal problema é a f alta de uma resposta clara à questão colocada. Tudo depende da situação específica e do tipo de retorno.

Até hojeé costume alocar tais deduções:

• standard ("para crianças");
• social (para tratamento/educação/drogas);
• propriedade (para uma hipoteca ou compra regular de imóveis);
• professional (emitido principalmente por empreendedores individuais, não o conheceremos).

Assim, estudaremos cada cenário. Somente com a devida preparação será possível recuperar rapidamente parte dos custos de determinadas operações.

Condições básicas

Pensando em quais documentos para obter uma dedução fiscal será útil em 2018? Para começar, você terá que estudar as regras básicas para enviar solicitações dos formulários estabelecidos. Afinal, nem todos os cidadãos têm direito ao reembolso das despesas incorridas.

Hoje, existem regras para obter uma dedução:

1. O candidato deve ter cidadania russa. Aos estrangeiros não é oferecido direito de estudo.
2. Um cidadão deve transferir o imposto de renda pessoal para as autoridades fiscais no valor de 13%, nem mais, nem menos. Assim, nem todo empreendedor poderá exercer seu direito a um reembolso.
3. A pessoa deve ter um emprego formal. Ou ele precisa se registrar como empresário individual. Os rendimentos não oficiais não são considerados pelas autoridades fiscais.
4. A transação pela qual o solicitante paga deve ser registrada para a pessoa que solicita o reembolso. Todas as transações também são realizadas em nome da respectiva pessoa.

Importante: sob certascircunstâncias, você pode devolver dinheiro por serviços prestados a cônjuge, filhos, irmãos e irmãs.

Limites e restrições

Os documentos para a obtenção de uma dedução fiscal de qualquer tipo devem ser elaborados somente quando houver direito ao serviço. Desaparece depois de esgotados os limites estabelecidos para cada tipo de retorno.

De acordo com as leis atuais, a dedução é de 13% das despesas incorridas. Ao mesmo tempo, é impossível recuperar mais do que uma pessoa transferiu impostos na forma de imposto de renda pessoal em um determinado ano.

Além disso, cada tipo de dedução tem seus próprios limites. A saber:

• para a compra de imóveis - 260.000 rublos;
• em uma hipoteca - 390.000 rublos;
• deduções sociais - 120.000 rublos (e não mais de 50.000 rublos para a educação de cada criança).

A dedução padrão para uma criança é emitida pelo empregador e é fixa. Também não nos familiarizaremos com este cenário.

Importante: você não pode devolver mais de 15.600 rublos no total para qualquer dedução social por ano. Mas um cidadão pode exigir um reembolso imediato por 3 anos que se passaram desde a conclusão da transação.

As regras acima não se aplicam a tratamentos caros. Para isso você pode devolver exatamente 13% dos pagamentos.

Onde aplicar

Muitos estão interessados em saber onde ir com documentos para dedução de impostos. Esta é uma pergunta bem simples. Mas cada um decide por si mesmo o que fazer.

Na Rússia, os pedidos de formulários estabelecidos são aceitos:

• impostocorpos;
• MFC;
• Serviços de janela única.

Certos tipos de declarações podem ser emitidos pelo empregador. Por exemplo, uma dedução padrão ou social.

Procedimento das ações

É importante não só entender os aspectos legais da questão em estudo e a lista de documentos necessários para a dedução do imposto, mas também entender como agir neste ou naquele caso.

Vamos considerar o procedimento para a apresentação de um pedido no Serviço Fiscal Federal da Federação Russa. O cidadão precisará de:

1. Crie um pacote de papéis necessários para um caso particular.
2. Preencha um pedido de reembolso. A solicitação deve incluir os detalhes da conta do destinatário dos fundos.
3. Envie um pedido para a autoridade de registro.
4. Aguarde resposta da Receita Federal. Geralmente chega dentro de 1,5 a 2 meses.
5. Receba dinheiro na conta especificada. O processo leva mais 60 dias.

Não há nada difícil ou incompreensível nisso. O principal é descobrir quais documentos são necessários para receber uma dedução fiscal de um tipo ou de outro.

Importante: se o serviço for negado, a Receita Federal indica o motivo em sua resposta. A pessoa tem um mês para corrigir a situação sem reenviar a solicitação.

Pacote Principal

Quais documentos de dedução fiscal todos os candidatos em potencial precisam preparar? Esta não é uma pergunta tão difícil. Especialmente se você dividir em várias partes.

Para começar, vamos conhecer a lista de documentos exigidos em qualquer circunstância. Ele é incluído independentemente do tipo de retorno.

O candidato deverá:

• certificados de renda (por exemplo, no formulário 2-imposto de renda pessoal);
• declaração de imposto de um determinado período;
• cartão de identidade;
• declaração;
• cheques e recibos indicando o fato de certas despesas.

Mas isso não é tudo. Quais documentos podem ser necessários para uma dedução fiscal ainda? Vamos lidar com esse problema mais adiante!

Importante: todos os documentos de pagamento devem ser emitidos ao solicitante. Caso contrário, a devolução não será processada.

Compra de imóvel

Para começar, vamos estudar o cenário mais comum. Estamos falando do retorno das despesas com a compra do imóvel. Em particular, imóveis.

Vamos considerar o processo de formação de um pacote de papéis usando o exemplo da compra de um apartamento. Neste caso, o requerente deve:

• instrução USRN;
• contrato de compra de imóvel;
• declarações e recibos do vendedor recebendo dinheiro pela operação.

Esses componentes reportam aos documentos listados anteriormente. Às vezes você tem que se esforçar para conseguir o direito de retornar. Especialmente ao solicitar serviços em casamento.

Para pessoas da família

Documentos para dedução de imposto para um apartamento podem ser complementados. Por exemplo, se estamos falando de obter um reembolso por uma pessoa da família. Então é melhor se preparar para o processo na íntegra.

A questão é que os candidatos familiares são frequentemente solicitados a:

• certidões de casamento/divórcio;
• certificados de adoção;
• Certidões de nascimento de todas as crianças (especialmente se forem proprietárias do apartamento que está sendo reembolsado).

Em alguns casos, você precisa tirar um extrato da conta pessoal do apartamento e do IPV. Como regra, essa documentação não é exigida dos cidadãos. Mas será útil na hora de comprar um imóvel.

Hipoteca e devolução

Quais documentos para dedução de imposto ao comprar um imóvel com hipoteca são úteis? Esta questão está começando a preocupar muitas famílias modernas.

Até agora, a Receita Federal, ao fazer a devolução do empréstimo principal, pergunta:

• contrato de hipoteca;
• plano de pagamento;
• recibos para pagamento de contas vencidas;
• certificado de propriedade do apartamento.

É isso. É aconselhável anexar as referências listadas nos originais. Cópias deles também não serão supérfluas. Não há necessidade de certificar a documentação.

Juros hipotecários

Quais documentos devem ser preparados para uma dedução fiscal se você quiser devolver fundos para juros de hipoteca? Nesse caso, o pacote de papéis não será muito grande. Assemelha-se a declarações para a devolução de dinheiro sob o contrato de hipoteca principal.

Além disso, os candidatos precisarão trazer:

• cheques de juros;
• plano de amortização do empréstimo.

Nada mais é necessário. Na verdade, tudo é muito mais simples do que parece. E se um cidadão se preparar com antecedência para a operação, ele poderá solicitar dinheiro sem muita complicação.

Tratamento próprio

Agoraconsiderar retornos sociais. Por exemplo, para tratamento. Este é um cenário bastante comum. Especialmente quando se trata de parto remunerado ou tratamento odontológico.

Na Rússia moderna, esses documentos necessários são alocados para uma dedução fiscal para seu próprio tratamento (ou compra de medicamentos):

• contrato com instituição médica;
• documentos de pagamento;
• relatório médico com prescrição de medicamentos;
• licença de instalação médica;
• carteira de médico (em alguns casos).

Para preparar a documentação básica para a devolução do dinheiro pelos serviços prestados, o cidadão deve entrar em contato com o registro do hospital selecionado. Eles formarão rapidamente um pacote a partir das referências listadas. O principal é levar recibos confirmando despesas com você.

Tratamento infantil

A próxima opção é solicitar uma dedução de cuidados infantis. Geralmente significa menores e deficientes.

Sob tais circunstâncias, você também precisa tirar uma certidão de nascimento ou adoção do Serviço de Impostos Federal. Além disso, terá de provar que foi o requerente que pagou os serviços médicos. Isso é fácil de fazer.

Como em todos os casos acima, você precisa anexar esses documentos para dedução de imposto ao pacote principal de papéis. Você pode enviar uma solicitação para consideração e aguardar uma resposta das autoridades fiscais.

Estudo próprio

Outro cenário é um apelo à Receita Federal para receber dinheiro para as mensalidades. Por exemplo, um irmão ou irmãseu próprio filho ou você mesmo. Exercitar o direito é muito mais fácil do que parece.

Vamos estudar certificados adicionais para reembolso de despesas com nossos estudos. Eles incluem:

• certificado de estudante;
• acordo com instituição de ensino;
• licença da organização;
• credenciamento de especialidade/área de estudo escolhida.

Os dois últimos trabalhos devem ser apresentados como cópias autenticadas por tabelião. Você pode levá-los no departamento de contabilidade de uma instituição educacional.

Importante: Uma pessoa tem direito a uma dedução de mensalidade "para si mesma", independentemente da forma de estudo. Você também pode devolver as despesas do cartão de "reembolso".

Ensinando parentes

Mais difícil é a situação em que há devolução de dinheiro para o estudo de parentes. Por exemplo, uma irmã ou seu próprio filho. No primeiro caso, você terá que se esforçar.

A questão é que um cidadão precisa encontrar e se preparar:

• declarações confirmando parentesco com o aluno;
• contrato para prestação de serviços educacionais;
• certificado de educação (tirado na escola/jardim de infância/universidade/escola técnica);
• licença e credenciamento da organização.

O principal problema é comprovar a relação entre o solicitante e seu irmão/irmã. Além disso, às vezes o Serviço de Impostos Federal pode ser solicitado a apontar o fato de que ninguém mais pode pagar por serviços educacionais.

No caso de ensinar crianças, tudo é muito mais simples. O pacote de referências listado anteriormente é complementado por um ato sobreadoção ou certidão de nascimento.

Importante: a devolução deste tipo só é permitida se o familiar não tiver vínculo empregatício e antes de completar 23 anos. Normalmente, apenas as propinas em tempo integral podem ser reembolsadas.

Conclusão

Descobrimos quais documentos são necessários para uma dedução fiscal na Rússia em 2018. Agora não deve haver problemas com a preparação de certificados. E incluindo obter um reembolso. O principal é seguir as instruções listadas anteriormente.

Na verdade, obter uma dedução para certas transações é uma operação bastante longa e trabalhosa. Demora cerca de 4-6 meses, tendo em conta a preparação de toda a documentação listada acima.

Como já dissemos, uma dedução pode ser negada a uma pessoa. Mas a recusa não afeta o direito de se candidatar novamente. Uma pessoa pode solicitar um reembolso se atender às condições listadas. E até que se esgotem os limites estabelecidos para as deduções.