Cobrança de recebíveis: prazos e procedimentos

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Última modificação: 2023-12-17 10:38

Quase toda empresa tem que lidar com contas a receber. É representado por dinheiro, que deve ser repassado pelas contrapartes no futuro. Na maioria das vezes, ocorre ao trabalhar com pagamento diferido ou ao fornecer parcelamento e empréstimo. Essa dívida pode ser dívida padrão ou incobrável. Se não houver recursos do devedor dentro do prazo estabelecido, os recebíveis são cobrados.

Inicialmente, as empresas tentam resolver o problema pacificamente, usando métodos pré-julgamento. Se não trouxerem o resultado desejado, o credor é obrigado a recorrer à justiça.

O conceito de recebíveis

É representado pela dívida das empresas contratadas. Essa dívida surge de várias transações.

Para qualquer empresa, é importante que essa dívida não seja muito significativa, pois muitas vezes é muito difícil cobrá-la. Muitas vezes você tem que lidar com dívidas incobráveis, porqueos devedores declaram-se falidos ou simplesmente não podem devolver os fundos devido à má condição financeira. Portanto, é necessário fornecer mercadorias a crédito apenas para empresas confiáveis e confiáveis.

Métodos de coleta

O procedimento de cobrança começa após não haver fundos do devedor dentro do prazo especificado. As contas a receber vencidas podem ser cobradas de diferentes maneiras. Estes incluem:

• Método de reivindicação. Envolve a devolução voluntária de fundos pelo devedor com uma multa acumulada, cujo valor geralmente é prescrito diretamente no contrato. Nesse caso, o credor envia ao devedor uma reclamação, que indica a necessidade de devolver os fundos. Este método geralmente é ineficaz.
• Ordem judicial. É representado por uma forma forçada de devolver dinheiro. A cobrança de recebíveis pela via judicial é considerada a mais eficaz. Para fazer isso, a empresa deve apresentar uma declaração de reclamação apropriada em tribunal. Dessa forma, você pode não apenas devolver seus fundos e a multa acumulada, mas também solicitar uma indenização por danos materiais.

Inicialmente, uma reclamação deve ser enviada ao devedor. O tribunal muitas vezes não aceita uma reclamação se não houver evidência do uso de um método pré-julgamento para resolver a questão.

Preciso fazer uma reclamação?

Muitas empresas acreditam que, se os devedores não devolverem os fundos dentro do prazo estabelecido, você pode ir imediatamente à justiça,para coletar dinheiro por meios coercitivos. De fato, para resolver esse problema, o método pré-julgamento para resolver a disputa é obrigatório. Sem isso, o pedido muitas vezes não é aceito pelo tribunal.

As características da cobrança de créditos de contas a receber incluem:

• frequentemente no próprio contrato, elaborado entre as duas empresas, há uma cláusula indicando a necessidade de utilização do método de reclamação, portanto, fazer uma reclamação é uma etapa obrigatória;
• como padrão, os bancos não consideram reclamações a menos que sejam acompanhadas de provas de que o credor tentou resolver a questão de forma amigável;
• se o contrato não contiver informações sobre a necessidade de formular uma reclamação, é permitido ajuizar imediatamente uma ação judicial.

É mais relevante ir imediatamente ao tribunal se a contraparte for uma LLC com uma pequena quantidade de ativos. Nessas condições, após o recebimento da reclamação, a empresa pode ser imediatamente liquidada pelos proprietários, impossibilitando a cobrança dos recebíveis. Portanto, em determinadas situações, é ideal iniciar imediatamente uma devolução forçada de fundos.

Regras para fazer uma reclamação

Se a empresa que atua como credora decidir usar o método de reivindicação original para resolver o problema, é importante descobrir como a reivindicação é elaborada corretamente. A execução de recebíveis é formada levando em consideraçãoregras:

• o documento deve conter informações básicas do contrato com base no qual surgiu a dívida;
• indique o número e detalhes do contrato;
• descreve as condições com base nas quais a dívida surgiu e também fornece a data em que os fundos deveriam ser devolvidos;
• além disso, deve-se fazer referência a diferentes atos normativos, por exemplo, ao disposto no cap. 30 GK;
• indica o requisito com base no qual o devedor deve devolver os fundos dentro de um período específico;
• dadas consequências negativas para a contraparte caso ela não satisfaça os requisitos do pedido, representados pelo acúmulo de juros e multas, recurso do credor ao tribunal ou outros fatores negativos significativos.

É elaborado um documento de forma livre, mas deve conter todas as informações com base nas quais a empresa apresenta reclamações contra o seu devedor. Se houver um recebível incobrável, uma vez que o devedor está falido, geralmente a transferência do crédito não leva ao resultado desejado. Neste caso, o credor deve ser inscrito no registo de credores.

Devedor reconhece a reclamação

Muito raramente, os devedores respondem positivamente a uma reclamação. Muitas vezes, a f alta de pagamento nos termos do contrato se deve a erros no trabalho de um contador ou outros especialistas da empresa. Nessas condições, após receber uma reclamação, a organização prontamente paga a dívida.

Se o devedor não tiver fundos, então eleainda pode concordar por escrito com a existência da dívida. Nesse caso, pode ser utilizado um procedimento simplificado de cobrança de recebíveis em juízo. As matérias são apreciadas pelo tribunal sem a necessidade da presença de ambos os intervenientes no processo, pelo que a decisão é tomada rapidamente a favor do autor. Isso se deve ao fato de que o reconhecimento por escrito do pedido é uma prova positiva. Além disso, tal reconhecimento restaura o estatuto de limitações.

O que fazer se não houver reação?

Na maioria das vezes, os credores têm que lidar com o fato de que os devedores não respondem de forma alguma a uma reclamação corretamente formulada. Nesse caso, é necessária a adoção de medidas compulsórias para cobrança dos recebíveis.

Inicialmente, o serviço de coleta própria pode ser aplicado, se disponível. Normalmente os bancos têm departamentos especiais que lidam com este processo. Os funcionários da instituição lembram regularmente os devedores da existência de uma dívida e também usam reivindicações ou reuniões pessoais para influenciar os não pagantes.

Se nenhuma ação trouxer o resultado desejado, você terá que ir a tribunal.

Onde é feita a reclamação?

O procedimento judicial para pagamento de uma dívida é considerado bastante complicado. Para fazer isso, você precisa elaborar um pedido de cobrança de recebíveis. Essa reclamação está sendo apresentada ao Tribunal Arbitral. O tribunal pode ser determinado diretamente pelas partes do contrato ao redigir o contrato, portanto, é usado um acordo contratual.jurisdição. Se tal informação não estiver no contrato, então as regras são levadas em consideração:

• como padrão, a reclamação deve ser apresentada no local do réu, representado pelo endereço legal da empresa;
• muitas vezes o objeto da disputa é um objeto imobiliário, e neste caso o tribunal é escolhido no local deste local;
• se o contrato especificar o local de execução, esse endereço será levado em consideração para determinar o tribunal para onde a reclamação será enviada;
• se houver reclamações contra qualquer divisão da empresa, então um pedido é enviado para o local de sua localização.

Se o requerente não puder decidir exatamente para onde enviar o pedido, então você pode usar a ajuda de funcionários do tribunal.

Regras para fazer uma reclamação

Ao formular uma reclamação, é recomendável levar em consideração algumas regras que permitem inicialmente formar uma afirmação correta. Os requisitos básicos são os seguintes:

• recebíveis vencidos são recuperáveis apenas mediante apresentação de uma reclamação por escrito;
• indica o tribunal onde este documento é apresentado;
• informações sobre os dois lados do processo, apresentadas pelo credor e pelo devedor;
• inscrevem-se os requisitos do requerente, que consistem na necessidade de devolução dos seus fundos, sendo ainda recomendado deixar links para os regulamentos;
• inclui o cálculo do preço da ação e o valor recuperável;
• indica que o autor usoumétodo pré-julgamento de cobrança de dívidas;
• fornece dados sobre as medidas provisórias utilizadas, se foram utilizadas na elaboração do contrato;
• no final lista todos os documentos anexados ao pedido.

Se os requisitos acima forem violados, o pedido poderá não ser aceito pelo juiz. A gestão de contas a receber é um processo complexo, portanto, em grandes empresas, um departamento apropriado é formado. Especialistas estão envolvidos em cálculos, regulação de dívidas, apresentação de reclamações e elaboração de declarações de reclamação. Geralmente são representados por advogados que representam os interesses da empresa em juízo.

Qual é o imposto estadual pago?

O valor da taxa depende do valor da reclamação, então você precisa calculá-lo com antecedência.

Recomenda-se que o autor, ao redigir a petição, indique que é o réu quem deve arcar com todas as custas judiciais. Normalmente, essas reuniões terminam com o juiz do lado do autor, de modo que o réu deve não apenas devolver os fundos devidos ao credor, mas também pagar as custas judiciais.

Como os fundos são devolvidos?

Depois que um julgamento positivo é feito para o autor, a empresa pode usar uma variedade de métodos para devolver o dinheiro diretamente. Os métodos são usados para isso:

• a empresa devedora pode devolver os fundos de forma independente juntamente com a compensação e as multas acumuladas;
• o credor pode dirigir-se ao banco onde o devedor tem conta corrente aberta paraforam baixados, para os quais os funcionários de uma instituição bancária são obrigados a transferir apenas um título executivo;
• na f alta de dinheiro na conta corrente, é aconselhável transferir o título executivo para os oficiais de justiça, que podem influenciar os devedores de diversas formas;
• se o devedor não tiver fundos e bens, poderá ser ajuizada uma ação judicial para declarar a falência da empresa.

O melhor curso de ação é escolhido pelo credor direto.

Quanto tempo leva para pagar a dívida?

O prazo de recebimento dos recebíveis é de três anos. Este período é o prazo de prescrição.

Este prazo é renovado se o devedor reconhecer por escrito a existência da dívida. Muitas vezes não há nenhuma oportunidade de pagar a dívida. Neste caso, é utilizada a baixa de recebíveis. Isso geralmente é necessário em situações:

• morre o devedor;
• fim do período de limitação;
• empresa devedora declara falência;
• uma decisão é proferida pelo tribunal, com base na qual o devedor é liberado do pagamento de dívidas por vários motivos.

O prazo prescricional deve ser corretamente calculado, para o qual é desejável utilizar as informações contidas em atos de conciliação de dívidas, reclamações ou outros documentos oficiais.

Regras de Gestão de Dívidas

Toda empresa que possui vários devedores deve gerenciar adequadamente as contas a receber. Para isso, são elaborados cronogramas especiais, com base nos quais é regulamentado o procedimento de devolução de fundos. Isso evitará a situação quando o prazo de prescrição expirar, de modo que não será possível cobrar a dívida.

Se a dívida for reconhecida como ruim por vários motivos, os recebíveis são baixados. Esta situação é considerada desagradável para todas as empresas, pois perdem seus fundos. Devido a essa baixa, você pode reduzir um pouco a base tributária do imposto de renda corporativo.

Conclusão

As contas a receber devem ser gerenciadas adequadamente por todas as empresas. Se não houver fundos dos devedores dentro do prazo estabelecido, é necessário usar diferentes métodos de cobrança de fundos. Somente com uma gestão adequada dos recebíveis, as dívidas podem ser controladas e devolvidas antes do término do prazo de prescrição.

Para cobrança, é aplicado um pedido ou procedimento judicial. Na maioria das vezes, o juiz exige que as empresas primeiro tentem resolver a questão de forma amigável. Se não houver resultado desejado após o envio da reclamação ao devedor, o credor poderá recorrer ao tribunal.