Como não pagar impostos sobre carros: formas legais

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Última modificação: 2023-12-17 10:38

Hoje você pode usar um dos fundamentos legais e não pagar impostos sobre carros. Como você evita pagar o pedágio anual do seu cavalo de ferro de quatro rodas?

Há um certo sentido no cálculo do imposto de transporte: contribuindo com quantias consideráveis para o orçamento, os motoristas supostamente compensam o desgaste da superfície da estrada. À primeira vista, o cálculo pode parecer justo, mas a qualidade das estradas do país, apesar das receitas anuais ao erário, não está melhorando. Rodovias, rodovias e estradas da cidade ainda estão em um estado deplorável. Além disso, o governo russo introduziu impostos especiais de consumo de combustível, que já incluem taxas de transporte. A partir daqui, a questão de saber se é necessário pagar o imposto automóvel duas vezes é bastante lógica.

O que diz o Código Tributário Russo

Todo cidadão que comprou um carro novo ou usado é obrigado a pagar anualmente uma taxa ao orçamento local. Os períodos de tributação são contados a partir do momento da matrícula do veículofundos na polícia de trânsito. Para entender se você precisa pagar o imposto sobre o carro, leia o Capítulo 28 do Código Tributário da Federação Russa (artigos 356-363). Decorre do Código Tributário que cada proprietário de um veículo é obrigado a pagar taxas anuais, independentemente de o seu carro estar em boas condições, se existe na realidade, se é desmontado para peças sobressalentes, é constantemente operado pelo proprietário ou está em uma garagem.

Como calcular o pagamento anual

O tamanho do imposto na Rússia depende de vários critérios:

• potência do motor do carro;
• valor de mercado do carro;
• da região em que o veículo está registrado;
• presença ou ausência de benefícios do contribuinte.

O valor do pagamento é definido pelos municípios, portanto, mesmo em regiões vizinhas o valor do imposto sobre o mesmo carro pode ser diferente. Para saber quanto é pago de imposto de carro, você precisa:

• determinar a base tributável com base no número de cavalos de potência ou tamanho do motor (esta informação é indicada no certificado do veículo);
• aplicar a taxa adequada para calcular o pagamento (pode ser encontrada no site do Serviço de Impostos Federais da Federação Russa, indicando a região onde o carro foi registrado);
• determinar o período de tributação (se o veículo for de propriedade do contribuinte não desde o início do ano de referência, a taxa é calculada pelo número de meses de propriedade direta);
• aplicar uma isenção que reduza o valor do imposto ou aumente o coeficiente se o carro for classificado como luxo e custar mais de três milhões de rublos.

Para obter o valor exato do imposto, é necessário multiplicar a alíquota vigente na região pela potência do motor. Em seguida, o resultado é multiplicado pelo fator de multiplicação e pelo período de propriedade do carro.

Todos os cidadãos da Federação Russa devem pagar um imposto automóvel. Essa taxa é obrigatória para todos os russos e, em caso de atraso ou não pagamento, o contribuinte será multado e multado.

Motivos para não pagamento

Existem várias maneiras legais de evitar o pagamento de impostos sobre carros. Em regra, isto aplica-se aos cidadãos que, por motivos diversos, não puderam registar um veículo no MREO ou cancelar o registo. Um cidadão tem o direito de não pagar uma taxa anual mesmo que seu carro seja roubado ou furtado, enquanto o próprio fato do roubo é registrado pelas agências de aplicação da lei. Após a denúncia do furto, o imposto deixa de incidir.

Você também deve pensar em como não pagar impostos sobre um carro se o passaporte do veículo contiver informações incorretas. Nesta situação, o proprietário do carro deve comunicar a divergência à administração fiscal do local de residência ou apresentar uma reclamação correspondente junto do tribunal.

Russos que estão envolvidos em atividades comerciais privadas, o estado forneceu uma série de preferências, inclusive no campo da tributação. Por exemplo, empreendedores individuais que usam carros pessoais em seu trabalho estão isentos do pagamento do imposto de transporte.

Categoria preferencialcontribuintes

Em nosso país, são atendidos segmentos da população socialmente desprotegidos. Por exemplo, famílias grandes, veteranos da Grande Guerra Patriótica, Heróis da URSS e da Federação Russa, pessoas com deficiência não pagam imposto sobre carros e outras categorias de cidadãos recebem um desconto significativo no pagamento anual. Estes incluem:

• pais ou responsáveis legais de uma criança com deficiência;
• familiares de militares que morreram no cumprimento do dever militar;
• pessoas em idade não ativa;
• cidadãos afetados pelo acidente de Chernobyl.

Nas regiões, a lista de beneficiários pode ser complementada por outras categorias. Ao mesmo tempo, as autoridades locais costumam estabelecer uma série de condições para quem não pode pagar impostos sobre carros, como, por exemplo, na região de Kemerovo. Aqui, os pensionistas e deficientes do terceiro grupo estão isentos deste imposto, mas desde que o carro seja o único e a potência do motor não exceda 250 cv. s.

Quais veículos não são tributados

O artigo 358 do Código Tributário da Federação Russa apresenta variedades de equipamentos pelos quais você não precisa pagar uma taxa anual. Entre eles estão barcos a remo, barcos de pesca marítima e fluvial. Também não há necessidade de pagar uma taxa anual para pessoas com deficiência. As pessoas com deficiência pagam impostos sobre o carro? Uma resposta afirmativa só pode ser dada se estivermos falando de carros pequenos com capacidade não superior a 100 cv. Com. Os proprietários de automóveis que realizam o transporte de pessoas com deficiência também estão isentos do pagamento do imposto.

Uma forma de economizar nos impostos anuais é trocar o motor de forma construtiva, reduzindo a potência e modificando o controle eletrônico do carro. Para realizar tal manipulação técnica, será necessária a permissão da polícia de trânsito. Assim que for recebido, você pode entrar em contato com a estação de serviço. No entanto, lembre-se de que o custo de tal operação é de várias dezenas de milhares de rublos, portanto, alterar a potência do motor nem sempre é uma solução adequada.

Se a potência do motor do carro não exceder 70 cavalos de potência, você não precisa pagar imposto sobre ele. As informações especificadas no TCP são levadas em consideração. O proprietário de um carro registrado na empresa por meio de um contrato de locação também está isento do pagamento da taxa anual. No entanto, neste caso, o imposto de transporte geralmente é incluído nos pagamentos do arrendamento junto com os juros.

Nenhum imposto é pago sobre veículos agrícolas, incluindo caminhões de leite, tratores, caminhões de gado e equipamentos envolvidos em trabalhos de reparação de estradas. Desde 2015, os veículos pesados passaram a fazer parte desta lista, independentemente de quem os possui – pessoa jurídica ou pessoa física. Estamos falando de máquinas pesando 12 toneladas ou mais. Esses carros são listados como veículos prejudiciais à estrada, portanto, seus proprietários pagam valores fixos que excedem o imposto sobre veículos padrão.

Onde pagar e como economizar

Conforme observado, o valor da taxa de transporte depende da região de residência do proprietário. Para hojedia os impostos mais altos são pagos pelos moscovitas - a taxa média é de 35 rublos. Na região de Yaroslavl, o mesmo número é de 28 rublos, em Voronezh - 20 rublos, em Kemerovo - 14 rublos e em Chukotka - 7 rublos.

Devido à diferença de alíquotas, alguns donos de carros vão à brincadeira e registram o carro na polícia de trânsito não na região onde residem permanentemente, mas naquela onde a alíquota é mais baixa. No entanto, essa forma de economizar nem sempre é eficaz.

A legislação atual não proíbe os cidadãos de registrar veículos em qualquer região da Rússia, sem referência ao seu local de residência. Além disso, os dados sobre o novo proprietário ainda são enviados à Receita Federal do local de residência permanente deste último. Com base nisso, o imposto é calculado à alíquota estabelecida na região de residência do proprietário, e não à matrícula do carro.

Carro de luxo: como evitar impostos

Uma tentativa de reduzir o valor do pagamento ao tesouro estadual também pode ser feita por proprietários de carros caros. O imposto sobre carros de luxo é calculado usando uma fórmula diferente, usando um multiplicador. Esta categoria inclui veículos cujo valor excede 3 milhões de rublos.

Ao calcular a taxa, as autoridades fiscais levam em consideração a marca e o ano de fabricação do carro. Desde 2015, o Ministério da Indústria e Comércio da Federação Russa publica uma lista de carros caros para os quais se aplicam taxas de imposto mais altas. Existem centenas de modelos nesta lista. Por exemplo, um deles é o Ford Explorer Sport (2016) compotência do motor de 345 litros. Com. O imposto anual para esse carro será de cerca de 55 a 60 mil rublos, mas esse não é o limite. Para alguns modelos como BMW M6, Rolls-Royce Dawn ou Bentley Flying Spur, o coeficiente máximo é aplicado, de modo que o imposto sobre esses carros pode chegar a 200-300 mil rublos.

No cálculo do imposto não são levados em consideração a manutenção técnica do carro e seu preço de acordo com o contrato de compra e venda entre particulares. Se o carro foi vendido por menos ou se envolveu em um acidente grave, mas está na lista, o imposto sobre ele ainda é calculado com um coeficiente aumentado. Às vezes, os funcionários incluem nesta lista modelos que não são produzidos há muito tempo.

Dada a estabilidade da inflação, os especialistas preveem um inevitável aumento do custo dos veículos de luxo, e com eles os coeficientes atuais. Para reduzir o valor do imposto sobre carros caros, os compradores são aconselhados a usar os seguintes métodos:

• Escolha um modelo que não esteja na lista publicada pelo ministério. Apesar da ausência deste carro na lista ministerial, isso não significa que o modelo especificado não aparecerá lá até a próxima publicação.
• Compre um carro mais antigo do que o modelo que você gosta, ou em uma configuração diferente, com um motor menos potente.
• Ao registrar um carro na polícia de trânsito, o proprietário deve indicar um parente que pertença à categoria preferencial de contribuintes. Ao mesmo tempo, não devemos esquecer que a preferência se aplica a máquinas com potência demotor não mais do que 100-150 litros. Com. - este é o limiar médio para beneficiários nas regiões russas. A tarifa será calculada para cada cavalo-vapor acima do limite.

Antes de comprar um carro de luxo, é aconselhável calcular antecipadamente o valor do imposto e incluí-lo no orçamento anual da família.

Acumulação do imposto anual em caso de venda de carros

Quando o proprietário de um veículo muda, o veículo é registrado novamente. Desde que o proprietário anterior esteja listado nos bancos de dados da polícia de trânsito como o proprietário do carro vendido, o imposto de transporte será cobrado em seu nome. Se o novo proprietário do carro não tiver pressa em passar pelo procedimento de registro, o proprietário anterior poderá se proteger de despesas desnecessárias. Para não receber pagamentos da administração fiscal no futuro, você mesmo deve comparecer à polícia de trânsito com um contrato de venda e escrever um pedido no formulário que o inspetor fornecerá. As informações sobre a mudança de proprietário da polícia de trânsito serão repassadas à Receita Federal. Depois disso, o carro não será mais registrado como cidadão.

Imposto sobre vendas de carros: é obrigatório pagar?

As contribuições devem ser feitas não apenas para os objetos do contrato de compra e venda, mas também para os bens recebidos em doação, herança ou prêmio de loteria. Preciso pagar imposto sobre vendas de carros? Sim, mas não em todos os casos.

Independentemente dos motivos pelos quais o carro se tornou propriedade, o proprietário deve ter documentos comprovativos da legalidade da aquisição e um acto de avaliação do carro. By the way, a escolha da taxa depende do último artigo.tributação.

Antes de calcular o valor da taxa, você deve ter certeza se precisa pagar imposto sobre a venda de um carro em um caso específico. Se, no entanto, o carro estiver sujeito a requisitos fiscais, é aconselhável que o vendedor se preocupe em preencher antecipadamente a declaração 3-NDFL. A questão de pagar impostos sobre um carro vendido não deve surgir se o carro for de propriedade do vendedor por menos de três anos. Ao mesmo tempo, até o carro que foi comprado à custa de fundos de crédito é tributado.

Em regra, uma transação entre dois cidadãos (vendedor e comprador) é realizada em nível privado. Apesar da ausência de recibo fiscal, o vendedor é obrigado a elaborar uma declaração e pagar imposto de renda no valor de 13% do valor dos bens móveis superiores a 250 mil rublos. Ao mesmo tempo, existem várias condições em que um cidadão está isento do pagamento da taxa. Você precisa descobrir sobre eles com antecedência para não infringir a lei e vender o carro com competência.

Quais impostos pagar se, por exemplo, o carro pertencer ao vendedor por mais de três anos? Nenhum. O proprietário anterior do carro não pode pagar imposto ao comprar e vender o carro em 2018 se o possuir desde 2014. Isento de tributação é um carro que é vendido a um preço inferior ao custo original, ou seja, na ausência de lucro na transação. Ao vender um carro, você precisa pagar imposto somente quando seu valor exceder 250 mil rublos. A presença de pelo menos uma das condições acima é suficiente para o primeiroo proprietário recebeu um incentivo fiscal.

Como calcular corretamente

O imposto é pago se o custo do carro exceder 250 mil rublos. Se o preço do carro for menor, é aplicada uma taxa zero. Até o momento, dois métodos são usados para calcular o imposto na venda de um carro:

• O primeiro é caro. É suposto levar em conta o preço e as despesas ao comprar. O preço pedido é subtraído do custo original do carro, pelo qual foi comprado pelo proprietário atual. A diferença resultante está sujeita a imposto de renda no valor de 13%.
• O segundo é o método de subtração. Se o contrato de venda principal for perdido, 250 mil são subtraídos do preço estabelecido pelo vendedor e a diferença é multiplicada por 13%. O valor recebido é o valor do imposto de renda da venda de carros.

Vamos dar um exemplo de cálculo de direitos para ambos os esquemas. O carro foi comprado de um particular em 2016 por 500 mil rublos. Um ano e meio depois, o proprietário o colocou à venda por 570 mil rublos. A diferença de custo é de 70 mil rublos. Multiplicando por 0,13, você obtém 9100 rublos. Este valor deve ser pago após a transação como imposto de renda.

Usando o método de subtração para calcular o imposto, você obtém o valor de 41.600 rublos. ((570 mil - 250 mil) x 13%). O método de custo é mais lucrativo, mas não é universal. Ele só pode ser usado uma vez por ano civil, portanto, esta opção não é adequada para revendedores de automóveis.

Tributaçãorenda de aluguel de veículos

A taxa de cálculo do imposto sobre o aluguel de carro (que impostos pagar, todo proprietário que planeja ganhar dinheiro fornecendo seu veículo para uso de outras pessoas deve saber) depende dos termos do contrato de locação. Para empreendedores individuais, o valor do imposto é determinado pelo sistema tributário atual. Por exemplo, para empreendedores individuais que aplicam o regime tributário simplificado, a alíquota é de 6%. Para os indivíduos que recebem rendimentos do arrendamento de propriedade para uso temporário a outras pessoas, o imposto é calculado à taxa normal de 13%.

Aluguel de veículos pode ser com ou sem tripulação. No primeiro caso, a obrigação de manter o carro recai exclusivamente sobre o locador, no segundo - sobre o locatário. O valor do imposto independe do tipo de arrendamento e é pago de acordo com o esquema descrito acima.

Cronograma de pagamento anual de impostos

Quando devo pagar o imposto automóvel? Esta questão preocupa a maioria dos contribuintes. Para não infringir a disciplina fiscal, o pagamento do imposto de transporte deve ser feito até 1º de dezembro do ano seguinte ao da declaração. Assim, antes de 1º de dezembro de 2018, o pagamento referente ao ano de 2017 deverá ser efetuado. A região de residência do proprietário do carro não importa.

Para pessoas jurídicas não existe uma regra clara até a data de pagamento do IPTU. Todas as organizações pagam a taxa de acordo com um cronograma individual, em diferentes períodos. Isso se explica pelo fato de que os prazos são estabelecidos para as empresasmunicípios, dependendo do ramo de atividade. Ao mesmo tempo, nenhuma organização tem o direito de pagar impostos sobre carros depois de 1º de fevereiro do ano seguinte ao ano do relatório.